دراسة جدوى محل بيع مكيفات

محتويات

دراسة جدوى محل بيع مكيفات

تعريف دراسة الجدوى

دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

دراسة جدوى محل بيع مكيفات

محل لبيع مكيفات الهواء بأنواعها وتقديم خدمة الصيانة لها.

خصائص ومدخلات المشروع:

مكيف هواء ومعدات يدوية

مساحة لا تقل عن ٠٧ متر مبرع على شارع تجاري مدير (صاحب المشروع)، عامل

أجهزة تكييف

كهرباء

الآلات والمعدات

الموقع

القوة العاملة

المواد الخام (السلع)

المرافق والتسهيلات

مخرجات المشروع:

أجهزة تكييف

المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

أهم الخصائص المالية:

تكلفة المشروع ٥٠٠،٢١ ٥٠٠،١١١ تكلفة الأصول الثابتة

٠٠٠،٥

الربح المتوقع في السنة الأولى

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٠٠٠،٨٥

٤٦،٨٠٧

%٤١،٩٨

التدفق النقدي

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال

معدل العائد على الاستثمار:

٥٠٠،٠٠٠

٤٠٠،٠٠٠

٣٠٠،٠٠٠

٢٠٠،٠٠٠

١٠٠،٠٠٠

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة الدخل المتوقع.

تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية.

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية:

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد).

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟)

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). ٢

الافتراضات: -١

-٢

-٣

المطلوب:

-١

-٢

-٣

قائمة الإيرادات والتكاليف

برنامج الإيرادات القيمة بالريال

الكمية الشهرية متوسط قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي

المنتج/ الخدمة

٥٠٤،٠٠٠

١،١٥٢،٠٠٠

١،٦٥٦،٠٠٠

التكاليف

٤٢،٠٠٠	١،٤٠٠،٠	٣٠،٠
٩٦،٠٠٠	٣،٢٠٠،٠	٣٠،٠
١٣٨،٠٠٠

مكيف شباك مكيف سبليت إجمالي الإيرادات

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند

٤١٤،٠٠٠

٩٧٢،٠٠٠

١،٣٨٦،٠٠٠

الرواتب والأجور

٣٤،٥٠٠	١،١٥٠،٠٠	٣٠
٨١،٠٠٠	٢،٧٠٠،٠٠	٣٠
١١٥،٥٠٠

مكيف شباك مكيف سبليت الإجمالي

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية

الوظيفة

٣٦،٠٠٠

١٨،٠٠٠

٥٤،٠٠٠

الإيجارات

٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
٤،٥٠٠

مدير (صاحب المشروع) عامل

الإجمالي

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري

ملاحظات

٣،٧٥٠	٤٥،٠٠٠
٣،٧٥٠	٤٥،٠٠٠

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية

٨٣	١،٠٠٠
٢٥	٣٠٠
٢٥	٣٠٠
١٢٥	١،٥٠٠
٥٠	٦٠٠
٣٠٨	٣،٧٠٠

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية

مساحة ٠٨ تمر مربع

الإجمالي

المصاريف الإدارية

البند

رسوم تراخيص

رسوم عضوية الغرفة التجارية

مصروفات تسويق (سنوي)

أدوات مكتبية وقرطاسية وكمبيوتر مصروفات هاتف وجوال

الإجمالي

تكاليف المرافق والطاقة

البند

٦،٠٠٠ ٦،٠٠٠

٥٠٠

الكهرباء

الإجمالي

تكاليف الصيانة وقطع

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية

البند

٥٠ ٥٠

٦٠٠

صيانة عامة الإجمالي

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية

البند

١،٣٨٦،٠٠٠ ٥٤،٠٠٠

٤٥،٠٠٠

٣،٧٠٠

٦،٠٠٠

٦٠٠

١،٤٩٥،٣٠٠ ٧٤،٧٦٥

١،٥٧٠،٠٦٥

١١٥،٥٠٠

٤،٥٠٠

٣،٧٥٠

٣٠٨

٥٠٠

٥٠

١٢٤،٦٠٨

٦،٢٣٠

١٣٠،٨٣٩

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور

الإيجارات

المصاريف الإدارية

تكاليف المرافق والطاقة

تكاليف الصيانة وقطع الغيار

اموع

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك)

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية

التكلفة

١٥،٠٠٠

٢٠،٠٠٠

٥٠،٠٠٠

٨٥،٠٠٠

البند

نقدية

ذمم

مدينون

مخزون بأنواعه

أصوم متداولة أخرى الإجمالي

الأصول المتداولة

(رأس المال العامل)

الأصول الثابتة

الآلات والمعدات

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات

١٣٥٠	%١٥	٩،٠٠٠	٣،٠٠٠	٣
٢٠٠	%١٠	٢،٠٠٠	١،٠٠٠	٢
١٥٥٠		١١،٠٠٠

هواء مكيف

يدوية معدات

الإجمالي

الأثاث

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات

٢٠٠	%١٠	٢،٠٠٠	٢،٠٠٠	١
٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٥٠٠	٦
١٥٠	%١٠	١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
٦٥٠		٦،٥٠٠

إداري مكتب

(متر (أرفف

كاونتر

الإجمالي

أصول أخرى

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات

٦٠٠	%١٥	٤،٠٠٠	٤،٠٠٠	١
٦٠٠		٤،٠٠٠

محل لوحة الإجمالي

البند

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري

١٢٩ ٥٤

٥٠

٢٣٣

١،٥٥٠	١١،٠٠٠	الآلات والمعدات
٦٥٠	٦،٥٠٠	الأثاث
٦٠٠	٤،٠٠٠	أصول أخرى
٢،٨٠٠	٢١،٥٠٠	الإجمالي

البند

التكلفة

الأصول الثابتة

مصروفات التأسيس

٥،٠٠٠

القيمة

مصروفات تأسيس أخرى

الإجمالي

البند

٨٥،٠٠٠ ٢١،٥٠٠ ٥،٠٠٠

أصول متداولة أصول ثابتة

مصروفات تأسيس

رأس المال المستثمر

١١١،٥٠٠ موعا

البند

تفصيل القيمة

١١،٥٠٠ ١٠٠،٠٠٠ ٣

يلقيمة التمو	تمويل شخصي
ضقيمة القر	قرض حسن
سنوات السداددعد	قرض حسن
ضقيمة القر	قرض بنك تجاري
سنوات السداددعد
يرمة التجانسبة الخد

ق الملكيةحقووم

الخصو

١ السنة

١،١١٠،٩٠٠

١١،١٠٩

١،٠٨٨،٦٨٢

٩٢٩،٧٧٥

٥٤،٠٠٠

٤٥،٠٠٠

٣،٧٠٠

٦،٠٠٠

٦٠٠

٢،٨٠٠

١،٠٤١،٨٧٥

٤٦،٨٠٧

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
١١٠،٤٠٠	١١٠،٤٠٠	٩٦،٦٠٠	٩٦،٦٠٠	٩٦،٦٠٠	٨٩،٧٠٠	٨٩،٧٠٠	٨٢،٨٠٠	٨٢،٨٠٠	٧٥،٩٠٠	٦٩،٠٠٠
١،١٠٤	١،١٠٤	٩٦٦	٩٦٦	٩٦٦	٨٩٧	٨٩٧	٨٢٨	٨٢٨	٧٥٩	٦٩٠
١،١٠٤	١،١٠٤	٩٦٦	٩٦٦	٩٦٦	٨٩٧	٨٩٧	٨٢٨	٨٢٨	٧٥٩	٦٩٠
١٠٨،١٩٢	١٠٨،١٩٢	٩٤،٦٦٨	٩٤،٦٦٨	٩٤،٦٦٨	٨٧،٩٠٦	٨٧،٩٠٦	٨١،١٤٤	٨١،١٤٤	٧٤،٣٨٢	٦٧،٦٢٠


٩٢،٤٠٠	٩٢،٤٠٠	٨٠،٨٥٠	٨٠،٨٥٠	٨٠،٨٥٠	٧٥،٠٧٥	٧٥،٠٧٥	٦٩،٣٠٠	٦٩،٣٠٠	٦٣،٥٢٥	٥٧،٧٥٠
٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠
٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠
٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠
٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣	٢٣٣
١٠١،٧٤٢	١٠١،٧٤٢	٩٠،١٩٢	٩٠،١٩٢	٩٠،١٩٢	٨٤،٤١٧	٨٤،٤١٧	٧٨،٦٤٢	٧٨،٦٤٢	٧٢،٨٦٧	٦٧،٠٩٢

٦،٤٥٠	٦،٤٥٠	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٣،٤٨٩	٣،٤٨٩	٢،٥٠٢	٢،٥٠٢	١،٥١٥	٥٢٨

٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠

٦،٤٥٠	٦،٤٥٠	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٣،٤٨٩	٣،٤٨٩	٢،٥٠٢	٢،٥٠٢	١،٥١٥	٥٢٨



٦،٤٥٠	٦،٤٥٠	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٤،٤٧٦	٣،٤٨٩	٣،٤٨٩	٢،٥٠٢	٢،٥٠٢	١،٥١٥	٥٢٨

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١١٠،٤٠٠ الإيرادات ١،١٠٤ (ومردودات الترويج خصم( ١،١٠٤ (البيع عمولات( ١٠٨،١٩٢ الإيرادات صافي التكاليف

٩٢،٤٠٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤،٥٠٠ والأجور الرواتب ٣،٧٥٠ الإيجارات

٣٠٨ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٢٣٣ الأصول إهلاك ١٠١،٧٤٢ التكاليف إجمالي ٦،٤٥٠ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ٦،٤٥٠ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة

٦،٤٥٠ الربح صافي

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة

%١٠٠

١،٦٥٦،٠٠٠ ١٦،٥٦٠

١٦،٥٦٠

١،٦٢٢،٨٨٠

١،٣٨٦،٠٠٠ ٥٤،٠٠٠

٤٥،٠٠٠

٣،٧٠٠

٦،٠٠٠

٦٠٠

٢،٨٠٠

١،٤٩٨،١٠٠ ١٢٤،٧٨٠ ٠

١٢٤،٧٨٠ ١٢٤،٧٨٠

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
١،٥٧٣،٢٠٠	١،٤٩٠،٤٠٠	١،٤٠٧،٦٠٠	١،١١٠،٩٠٠	الإيرادات
١٥،٧٣٢	١٤،٩٠٤	١٤،٠٧٦	١١،١٠٩	(ومردودات الترويج خصم(
١٥،٧٣٢	١٤،٩٠٤	١٤،٠٧٦	١١،١٠٩	(البيع عمولات(
١،٥٤١،٧٣٦	١،٤٦٠،٥٩٢	١،٣٧٩،٤٤٨	١،٠٨٨،٦٨٢	الإيرادات صافي
				الإيرادات صافي
				التكاليف
١،٣١٦،٧٠٠	١،٢٤٧،٤٠٠	١،١٧٨،١٠٠	٩٢٩،٧٧٥	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠	والأجور الرواتب
٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠	الإيجارات
٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	الإدارية المصاريف
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	والطاقة المرافق تكاليف
٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	الغيار وقطع الصيانة تكاليف
٢،٨٠٠	٢،٨٠٠	٢،٨٠٠	٢،٨٠٠	الأصول إهلاك
١،٤٢٨،٨٠٠	١،٣٥٩،٥٠٠	١،٢٩٠،٢٠٠	١،٠٤١،٨٧٥	التكاليف إجمالي
				التكاليف إجمالي
١١٢،٩٣٦	١٠١،٠٩٢	٨٩،٢٤٨	٤٦،٨٠٧	التشغيل ربح إجمالي

٠	٠	٠	٠	بنكية خدمة رسوم

١١٢،٩٣٦	١٠١،٠٩٢	٨٩،٢٤٨	٤٦،٨٠٧	الزكاة قبل الربح صافي

				الزكاة

١١٢،٩٣٦	١٠١،٠٩٢	٨٩،٢٤٨	٤٦،٨٠٧	الربح صافي

%١١١،٩١ %١٠١،٢٩ %٩٠،٦٧ %٨٠،٠٤ %٤١،٩٨ الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

%٧،٦٩ %٧،٣٣ %٦،٩٢ %٦،٤٧ %٤،٣٠ المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

ميزانية عمومية افتتاحية

إجمالي فرعي إجمالي

ق الملكية

إجمالي فرعي إجمالي

أصول خصوم وحقو

خصوم متداولة:

مجموع الخصوم المتداولة

خصوم طويلة الأجل:

٠،٦ قروض طويلة الأجل ٠٠٠،١٠٠ م طويلة أخرى

مجموع الخصوم طويلة الأجل

١٠٠،٠٠٠

مجموع الخصوم

١٠٠،٠٠٠

حقوق الملكية (رأس المال)

١١،٥٠٠

مجموع الخصوم وحقوق الملكية

١١١،٥٠٠

أصول متداولة:

نقدية ٠٠٠،١٥ قروض ودائنو

مدينون وعملاء ٠٠٠،٢٠ موردو

مخزون خامات وبضائع ٠٠٠،٥٠

أصول متداولة أخرى ٠

مجموع الأصول المتداولة

٨٥،٠٠٠

أصول ثابتة:

أثاث ٥٠

آلات ومعدات ٠٠٠،١١ خصو

٠ ومنشآت مباني

٠ أرض

٩،٠٠٠ أخرى ثابتة أصول

مجموع الأصول الثابتة

٢٦،٥٠٠

مجموع الأصول

١١١،٥٠٠

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر

٤٠١٢٨،٥٦	٣٦٢٢٢،٦٧	٣٤٢٩٠،٧٨	٣٢٣٥٨،٨٩	٣٠٤٢٧	٢٦٧٠٤،٣٣	٢٢٩٨١،٦٧	٢٠٢٤٦	١٧،٥١٠	١٥،٧٦٢	١٥،٠٠٠

١٠٨،١٩٢	١٠٨،١٩٢	٩٤،٦٦٨	٩٤،٦٦٨	٩٤،٦٦٨	٨٧،٩٠٦	٨٧،٩٠٦	٨١،١٤٤	٨١،١٤٤	٧٤،٣٨٢	٦٧،٦٢٠

١٤٨،٣٢١	١٤٤،٤١٥	١٢٨،٩٥٩	١٢٧،٠٢٧	١٢٥،٠٩٥	١١٤،٦١٠	١١٠،٨٨٨	١٠١،٣٩٠	٩٨،٦٥٤	٩٠،١٤٤	٨٢،٦٢٠


٩٢،٤٠٠	٩٢،٤٠٠	٨٠،٨٥٠	٨٠،٨٥٠	٨٠،٨٥٠	٧٥،٠٧٥	٧٥،٠٧٥	٦٩،٣٠٠	٦٩،٣٠٠	٦٣،٥٢٥	٥٧،٧٥٠
٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠
٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠	٣،٧٥٠
٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨	٣٠٨
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٠	٠	٠	٠	٠	٠

١٠٤،٢٨٦	١٠٤،٢٨٦	٩٢،٧٣٦	٩٢،٧٣٦	٩٢،٧٣٦	٨٤،١٨٣	٨٤،١٨٣	٧٨،٤٠٨	٧٨،٤٠٨	٧٢،٦٣٣	٦٦،٨٥٨

٤٤،٠٣٤	٤٠،١٢٩	٣٦،٢٢٣	٣٤،٢٩١	٣٢،٣٥٩	٣٠،٤٢٧	٢٦،٧٠٤	٢٢،٩٨٢	٢٠،٢٤٦	١٧،٥١٠	١٥،٧٦٢

٤٤٠٣٤،٤٤ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة

١٠٨،١٩٢ النقدية المقبوضات قروض

١٥٢،٢٢٦ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي

التدفقات النقدية الخارجة

٩٢،٤٠٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤،٥٠٠ والأجور الرواتب ٣،٧٥٠ الإيجارات

٣٠٨ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٢،٧٧٨ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى

١٠٤،٢٨٦ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٤٧،٩٤٠ الشهر آخر النقدية رصيد

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة

١٧٧٢١٣،٦٦٦٧	١٠٦،٦٥٥	٤٧،٩٤٠	١٥،٠٠٠

١،٥٤١،٧٣٦	١،٤٦٠،٥٩٢	١،٣٧٩،٤٤٨	١،٠٨٨،٦٨٢

١،٧١٨،٩٥٠	١،٥٦٧،٢٤٧	١،٤٢٧،٣٨٨	١،١٠٣،٦٨٢


١،٣١٦،٧٠٠	١،٢٤٧،٤٠٠	١،١٧٨،١٠٠	٩٢٩،٧٧٥
٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠	٥٤،٠٠٠
٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠	٤٥،٠٠٠
٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠
٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠
٠	٠	٠	٠
١٦،٦٦٧	٣٣،٣٣٣	٣٣،٣٣٣	١٦،٦٦٧
			٠
١،٤٤٢،٦٦٧	١،٣٩٠،٠٣٣	١،٣٢٠،٧٣٣	١،٠٥٥،٧٤٢

٢٧٦،٢٨٣	١٧٧،٢١٤	١٠٦،٦٥٥	٤٧،٩٤٠