دراسة جدوى مشروع محل بيع جوالات

 دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

 

محل لبيع الجوالات (جديدة، مستعملة) وجميع اكسسواراا.

خصائص ومدخلات المشروع: 

مكيف هواء، كمبيوتر 

مساحة لا تل ق عن ٠٣ متر مربع صاحب المشروع + فني إصلاح جوالات أجهزة جوال، اكسسوارات 

كهرباء 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

أجهزة جوال + اكسسوارات + برامج جوال المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ٧٠٠،٢٣ ٢٣٥،٣٧٨ تكلفة الأصول الثابتة 

٥٠٠،١ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٠٣٥،٣٥٣

٥٣،٤٤٨ 

%١٤،١٣ 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

٤٠٠،٠٠٠ 

٣٠٠،٠٠٠ 

٢٠٠،٠٠٠ 

١٠٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة الدخل المتوقع. 

تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). ٢ 

الافتراضات: -١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

قائمة الإيرادات والتكاليف 

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة 

١،٢٦٠،٠٠٠ 

٧٢،٠٠٠ 

١٦٨،٠٠٠ 

١٤،٤٠٠ 

٣٥٢،٨٠٠ 

١،٨٦٧،٢٠٠ 

التكاليف 

١٠٥،٠٠٠	٧٠٠،٠	١٥٠،٠
٦،٠٠٠	١٠،٠	٦٠٠،٠
١٤،٠٠٠	٢٠،٠	٧٠٠،٠
١،٢٠٠	٢٠،٠	٦٠،٠
٢٩،٤٠٠	٩٨،٠	٣٠٠،٠
١٥٥،٦٠٠

أجهزة جوال 

اكسسوارات 

برامج ونغمات (طلب) إصلاح أجهزة 

بطاقات شحن

إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

١،١٨٨،٠٠٠ 

٥٠،٤٠٠ 

٣٣٨،٤٠٠ 

١،٥٧٦،٨٠٠ 

الرواتب والأجور 

٩٩،٠٠٠	٦٦٠،٠٠	١٥٠
٤،٢٠٠	٧،٠٠	٦٠٠
٢٨،٢٠٠	٩٤،٠٠	٣٠٠
١٣١،٤٠٠

أجهزة جوال اكسسوارات 

بطاقات شحن الإجمالي 

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

٣٦،٠٠٠ 

٣٠،٠٠٠ 

٦٦،٠٠٠ 

الإيجارات 

٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	١
٥،٥٠٠

صاحب المشروع فني الكترونيات الإجمالي 

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

ملاحظات 

٢،٥٠٠	٣٠،٠٠٠
٢،٥٠٠	٣٠،٠٠٠

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٨٣	١،٠٠٠
١٠	١٢٠
١٠٠	١،٢٠٠
١٩٣	٢،٣٢٠

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

إيجار موقع٣ ٠ متر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

رسوم تراخيص 

أدوات مكتبية وقرطاسية 

مصروفات هاتف وجوال 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

٦،٠٠٠ ٦،٠٠٠ 

٥٠٠

٥٠٠

الكهرباء الإجمالي 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

البند 

١،٥٧٦،٨٠٠ ٦٦،٠٠٠ 

٣٠،٠٠٠ 

٢،٣٢٠ 

٦،٠٠٠ 

١،٦٨١،١٢٠ ٨٤،٠٥٦ 

١،٧٦٥،١٧٦ 

١٣١،٤٠٠

٥،٥٠٠

٢،٥٠٠

١٩٣

٥٠٠

١٤٠،٠٩٣

٧،٠٠٥

١٤٧،٠٩٨

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

اموع

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية 

طريقة الحساب (فرضية)	التكلفة	البند
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٨٨،٢٥٩	نقدية
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٨٨،٢٥٩	ذمم
٠	٠	مدينون
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية	١٧٦،٥١٨	مخزون بأنواعه
٠	٠	أصوم متداولة أخرى
	٣٥٣،٠٣٥	الإجمالي

الأصول المتداولة 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة 

الآلات والمعدات 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٣٦٠	%١٥	٢،٤٠٠	١،٢٠٠	٢
٦٠٠	%٣٠	٢،٠٠٠	٢،٠٠٠	١
٩٦٠		٤،٤٠٠

هواء مكيف 

كمبيوتر 

الإجمالي 

الأثاث 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

١٥٠	%١٠	١،٥٠٠	٣٠٠	٥
٨٠	%١٠	٨٠٠	٢٠٠	٤
٢٣٠		٢،٣٠٠

(متر (عرض بترينات 

(متر (أرفف 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٣٠٠٠	%٢٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	١
٣٠٠	%١٥	٢،٠٠٠	٢،٠٠٠	١
٣٣٠٠		١٧،٠٠٠

داخلي ديكور محل لوحة 

الإجمالي 

البند

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٨٠ 

١٩ 

٢٧٥ ٣٧٤ 

٩٦٠	٤،٤٠٠	الآلات والمعدات
٢٣٠	٢،٣٠٠	الأثاث
٣،٣٠٠	١٧،٠٠٠	أصول أخرى
٤،٤٩٠	٢٣،٧٠٠	الإجمالي

البند 

التكلفة 

الأصول الثابتة

مصروفات التأسيس 

١،٠٠٠ 

٥٠٠ 

١،٥٠٠ 

القيمة 

رسوم تسجيل 

مصروفات تأسيس أخرى 

الإجمالي 

البند 

٣٥٣،٠٣٥ ٢٣،٧٠٠ ١،٥٠٠ 

٣٧٨،٢٣٥ 

أصول متداولة أصول ثابتة 

مصروفات تأسيس اموع 

رأس المال المستثمر 

البند

تفصيل القيمة 

٧٨،٢٣٥ ١٥٠،٠٠٠ ٣ 

١٥٠،٠٠٠ ٥ 

%٥،٠٠ 

يلقيمة التمو	تمويل شخصي
ضقيمة القر	قرض حسن
سنوات السداددعد
ضقيمة القر	قرض بنك تجاري
سنوات السداددعد
يرمة التجانسبة الخد

ق الملكيةحقووم 

 الخصو

١ السنة  _  ١،٢٥٢،٥٨٠  ١٢،٥٢٦  ١٢،٥٢٦  ١،٢٢٧،٥٢٨  ١،٠٥٧،٧٧٠  ٦٦،٠٠٠  ٣٠،٠٠٠  ٢،٣٢٠  ٦،٠٠٠  ٤،٤٩٠  ١،١٦٦،٥٨٠  ٦٠،٩٤٨  ٧،٥٠٠  ٥٣،٤٤٨  ٥٣،٤٤٨

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
١٢٤،٤٨٠	١٢٤،٤٨٠	١٠٨،٩٢٠	١٠٨،٩٢٠	١٠٨،٩٢٠	١٠١،١٤٠	١٠١،١٤٠	٩٣،٣٦٠	٩٣،٣٦٠	٨٥،٥٨٠	٧٧،٨٠٠
١،٢٤٥	١،٢٤٥	١،٠٨٩	١،٠٨٩	١،٠٨٩	١،٠١١	١،٠١١	٩٣٤	٩٣٤	٨٥٦	٧٧٨
١،٢٤٥	١،٢٤٥	١،٠٨٩	١،٠٨٩	١،٠٨٩	١،٠١١	١،٠١١	٩٣٤	٩٣٤	٨٥٦	٧٧٨
١٢١،٩٩٠	١٢١،٩٩٠	١٠٦،٧٤٢	١٠٦،٧٤٢	١٠٦،٧٤٢	٩٩،١١٧	٩٩،١١٧	٩١،٤٩٣	٩١،٤٩٣	٨٣،٨٦٨	٧٦،٢٤٤
١٠٥،١٢٠	١٠٥،١٢٠	٩١،٩٨٠	٩١،٩٨٠	٩١،٩٨٠	٨٥،٤١٠	٨٥،٤١٠	٧٨،٨٤٠	٧٨،٨٤٠	٧٢،٢٧٠	٦٥،٧٠٠
٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠
١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤	٣٧٤
١١٤،١٨٨	١١٤،١٨٨	١٠١،٠٤٨	١٠١،٠٤٨	١٠١،٠٤٨	٩٤،٤٧٨	٩٤،٤٧٨	٨٧،٩٠٨	٨٧،٩٠٨	٨١،٣٣٨	٧٤،٧٦٨
٧،٨٠٣	٧،٨٠٣	٥،٦٩٤	٥،٦٩٤	٥،٦٩٤	٤،٦٤٠	٤،٦٤٠	٣،٥٨٥	٣،٥٨٥	٢،٥٣١	١،٤٧٧
٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥
٧،١٧٨	٧،١٧٨	٥،٠٦٩	٥،٠٦٩	٥،٠٦٩	٤،٠١٥	٤،٠١٥	٢،٩٦٠	٢،٩٦٠	١،٩٠٦	٨٥٢
٧،١٧٨	٧،١٧٨	٥،٠٦٩	٥،٠٦٩	٥،٠٦٩	٤،٠١٥	٤،٠١٥	٢،٩٦٠	٢،٩٦٠	١،٩٠٦	٨٥٢

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١٢٤،٤٨٠ الإيرادات ١،٢٤٥ (ومردودات الترويج خصم( ١،٢٤٥ (البيع عمولات( ١٢١،٩٩٠ الإيرادات صافي التكاليف 

١٠٥،١٢٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٥،٥٠٠ والأجور الرواتب ٢،٥٠٠ الإيجارات 

١٩٣ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٣٧٤ الأصول إهلاك 

١١٤،١٨٨ التكاليف إجمالي ٧،٨٠٣ التشغيل ربح إجمالي ٦٢٥ بنكية خدمة رسوم ٧،١٧٨ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

٧،١٧٨ الربح صافي 

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ 

١،٨٦٧،٢٠٠ ١٨،٦٧٢ 

١٨،٦٧٢ 

١،٨٢٩،٨٥٦ 

١،٥٧٦،٨٠٠ ٦٦،٠٠٠ 

٣٠،٠٠٠ 

٢،٣٢٠ 

٦،٠٠٠ 

٤،٤٩٠ 

١،٦٨٥،٦١٠ ١٤٤،٢٤٦ ٧،٥٠٠ 

١٣٦،٧٤٦ ١٣٦،٧٤٦ 

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
١،٧٧٣،٨٤٠	١،٦٨٠،٤٨٠	١،٥٨٧،١٢٠	١،٢٥٢،٥٨٠	الإيرادات
١٧،٧٣٨	١٦،٨٠٥	١٥،٨٧١	١٢،٥٢٦	(ومردودات الترويج خصم(
١٧،٧٣٨	١٦،٨٠٥	١٥،٨٧١	١٢،٥٢٦	(البيع عمولات(
١،٧٣٨،٣٦٣	١،٦٤٦،٨٧٠	١،٥٥٥،٣٧٨	١،٢٢٧،٥٢٨	الإيرادات صافي
				التكاليف
١،٤٩٧،٩٦٠	١،٤١٩،١٢٠	١،٣٤٠،٢٨٠	١،٠٥٧،٧٧٠	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠	والأجور الرواتب
٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	الإيجارات
٢،٣٢٠	٢،٣٢٠	٢،٣٢٠	٢،٣٢٠	الإدارية المصاريف
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	والطاقة المرافق تكاليف
٤،٤٩٠	٤،٤٩٠	٤،٤٩٠	٤،٤٩٠	الأصول إهلاك
١،٦٠٦،٧٧٠	١،٥٢٧،٩٣٠	١،٤٤٩،٠٩٠	١،١٦٦،٥٨٠	التكاليف إجمالي
١٣١،٥٩٣	١١٨،٩٤٠	١٠٦،٢٨٨	٦٠،٩٤٨	التشغيل ربح إجمالي
٧،٥٠٠	٧،٥٠٠	٧،٥٠٠	٧،٥٠٠	بنكية خدمة رسوم
١٢٤،٠٩٣	١١١،٤٤٠	٩٨،٧٨٨	٥٣،٤٤٨	الزكاة قبل الربح صافي
				الزكاة
١٢٤،٠٩٣	١١١،٤٤٠	٩٨،٧٨٨	٥٣،٤٤٨	الربح صافي

 

%٣٦،١٥ %٣٢،٨١ %٢٩،٤٦ %٢٦،١٢ %١٤،١٣ الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

%٧،٤٧ %٧،١٤ %٦،٧٧ %٦،٣٥ %٤،٣٥ المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

ميزانية عمومية افتتاحية

	إجمالي فرعي إجمالي	ق الملكية		إجمالي فرعي إجمالي	أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:  ،٨٨ قروض ودائنون ،٨٨ موردون  مجموع الخصوم المتداولة  ٠  خصوم طويلة الأجل:  ض طويلة الأجل ٠٠٠،٣٠٠  م طويلة أخرى  مجموع الخصوم طويلة الأجل  ٣٠٠،٠٠٠  مجموع الخصوم ٣٠٠،٠٠٠  حقوق الملكية (رأس المال)  ٧٨،٢٣٥  ٧٨،٢٣٥   مجموع الخصوم وحقوق الملكية ٢٣٥،٣٧٨			أصول متداولة:  نقدية ٢٥٩ مدينون وعملاء ٢٥٩ مخزون خامات وبضائع ٥١٨،١٧٦  أصول متداولة أخرى ٠  مجموع الأصول المتداولة  ٣٥٣،٠٣٥  أصول ثابتة:  أثاث ٣٠٠،٢ قرو آلات ومعدات ٤٠٠،٤ خصو ٠ ومنشآت مباني  ٠ أرض  ١٨،٥٠٠ أخرى ثابتة أصول  مجموع الأصول الثابتة  ٢٥،٢٠٠  مجموع الأصول ٢٣٥،٣٧٨

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

٨٩٤٢٦،٤	٨٨٥٤١	٨٩٧٦٤،٤	٩٠٩٨٧،٨	٩٢٢١١،٢	٩٠٣٢٢،٣٣	٨٨٤٣٣،٤٧	٨٧٥٩٩	٨٦،٧٦٥	٨٦،٩٨٤	٨٨،٢٥٩
١٢١،٩٩٠	١٢١،٩٩٠	١٠٦،٧٤٢	١٠٦،٧٤٢	١٠٦،٧٤٢	٩٩،١١٧	٩٩،١١٧	٩١،٤٩٣	٩١،٤٩٣	٨٣،٨٦٨	٧٦،٢٤٤
٢١١،٤١٧	٢١٠،٥٣١	١٩٦،٥٠٦	١٩٧،٧٢٩	١٩٨،٩٥٣	١٨٩،٤٤٠	١٨٧،٥٥١	١٧٩،٠٩٢	١٧٨،٢٥٧	١٧٠،٨٥٣	١٦٤،٥٠٣
١٠٥،١٢٠	١٠٥،١٢٠	٩١،٩٨٠	٩١،٩٨٠	٩١،٩٨٠	٨٥،٤١٠	٨٥،٤١٠	٧٨،٨٤٠	٧٨،٨٤٠	٧٢،٢٧٠	٦٥،٧٠٠
٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠	٥،٥٠٠
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠
١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣	١٩٣
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥	٦٢٥
٦،٦٦٧	٦،٦٦٧	٦،٦٦٧	٦،٦٦٧	٦،٦٦٧	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠
١٢١،١٠٥	١٢١،١٠٥	١٠٧،٩٦٥	١٠٧،٩٦٥	١٠٧،٩٦٥	٩٧،٢٢٨	٩٧،٢٢٨	٩٠،٦٥٨	٩٠،٦٥٨	٨٤،٠٨٨	٧٧،٥١٨
٩٠،٣١٢	٨٩،٤٢٦	٨٨،٥٤١	٨٩،٧٦٤	٩٠،٩٨٨	٩٢،٢١١	٩٠،٣٢٢	٨٨،٤٣٣	٨٧،٥٩٩	٨٦،٧٦٥	٨٦،٩٨٤

٩٠٣١١،٨ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١٢١،٩٩٠ النقدية المقبوضات قروض 

٢١٢،٣٠٢ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

١٠٥،١٢٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٥،٥٠٠ والأجور الرواتب ٢،٥٠٠ الإيجارات 

١٩٣ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٦٢٥ بنكية خدمة رسوم 

٦،٦٦٧ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٢١،١٠٥ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٩١،١٩٧ الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

١٥٠٤٠٥،٢	١١٤،٤٧٥	٩١،١٩٧	٨٨،٢٥٩
١،٧٣٨،٣٦٣	١،٦٤٦،٨٧٠	١،٥٥٥،٣٧٨	١،٢٢٧،٥٢٨
			٠
١،٨٨٨،٧٦٨	١،٧٦١،٣٤٥	١،٦٤٦،٥٧٥	١،٣١٥،٧٨٧
١،٤٩٧،٩٦٠	١،٤١٩،١٢٠	١،٣٤٠،٢٨٠	١،٠٥٧،٧٧٠
٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠	٦٦،٠٠٠
٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠
٢،٣٢٠	٢،٣٢٠	٢،٣٢٠	٢،٣٢٠
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠
٧،٥٠٠	٧،٥٠٠	٧،٥٠٠	٧،٥٠٠
٥٥،٠٠٠	٨٠،٠٠٠	٨٠،٠٠٠	٥٥،٠٠٠
			٠
١،٦٦٤،٧٨٠	١،٦١٠،٩٤٠	١،٥٣٢،١٠٠	١،٢٢٤،٥٩٠
٢٢٣،٩٨٨	١٥٠،٤٠٥	١١٤،٤٧٥	٩١،١٩٧

٢٢٣٩٨٨،٤ السنة أول النقدية رصيد 

التدفقات الداخلة 

١،٨٢٩،٨٥٦ النقدية المقبوضات قروض 

٢،٠٥٣،٨٤٤ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

١،٥٧٦،٨٠٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٦٦،٠٠٠ والأجور الرواتب ٣٠،٠٠٠ الإيجارات 

٢،٣٢٠ الإدارية المصاريف ٦،٠٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٧،٥٠٠ بنكية خدمة رسوم 

٣٠،٠٠٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١،٧١٨،٦٢٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٣٣٥،٢٢٤ السنة آخر النقدية رصيد