دراسات الجدوى

دراسة جدوى مشروع محل فطائر

دراسة جدوى مشروع محل فطائر

دراسة جدوى مشروع محل فطائر

 

تعريف دراسة الجدوى

 دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

دراسة جدوى مشروع محل فطائر

 

محل لعمل الفطائر (لحم، جبنة، لبنة، زعتر) ومشروبات غازية.

 

خصائص ومدخلات المشروع: 

عجانة، اسطوانة غاز، مكيف هواء، وعدد يدوية مساحة لا تقل عن ٠٥ متر رمبع على شارع عام صاحب المشروع + عمالة 

دقيق، لحم مفروم، جبنة، لبنة، زعتر، مشروبات غازية كهرباء، ماء، غاز 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

 

فطائر مختلفة

المنتج/ الخدمة 

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

 

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ٣٨٠،٣٨ ١٧٨،٧١ تكلفة الأصول الثابتة 

٢٠٠،١ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس رأس المال العامل ٥٩٨،٣١ 

 

١،٤٩٢ 

%٢،١٠ 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

١٥٠،٠٠٠ 

١٠٠،٠٠٠ 

٥٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

الافتراضات: 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). 

-١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

٢ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الإيرادات والتكاليف 

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة 

٣٢،٤٠٠ 

٥٤،٠٠٠ 

٤٣،٢٠٠ 

٤٣،٢٠٠ 

٤٢،٠٠٠ 

٢١٤،٨٠٠ 

التكاليف 

٢،٧٠٠  ٣،٠  ٩٠٠
٤،٥٠٠  ٥،٠  ٩٠٠
٣،٦٠٠  ٤،٠  ٩٠٠
٣،٦٠٠  ٤،٠  ٩٠٠
٣،٥٠٠  ١،٠  ٣،٥٠٠
١٧،٩٠٠

 

فطيرة (زعتر) فطيرة (مفروم) فطيرة (لبنة) 

فطيرة (جبنة) مشروبات غازية إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

٤،٢٦٠ ٣،٤٥٦ ٢،١٦٠ ٢،١٦٠ ٢٩،٧٥٠ ٢،٨٨٠ ٤٤،٦٦٦ 

٣٥٥  ٢٥،٠٠  ١٤
٢٨٨  ٨،٠٠  ٣٦
١٨٠  ٥،٠٠  ٣٦
١٨٠  ٥،٠٠  ٣٦
٢،٤٧٩  ١٧،٠٠  ١٤٦
٢٤٠  ٨،٠٠  ٣٠
٣،٧٢٢

 

دقيق (شوال ٥٠ كجم) 

مفروم لحم (كجم) 

لبنة (كجم) 

جبنة (كجم) 

مشروبات غازية (كرتون) 

زعتر وسمسم (كجم) 

الإجمالي 

الرواتب والأجور 

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

٢٤،٠٠٠ 

٢٨،٨٠٠ 

٥٢،٨٠٠ 

الإيجارات 

٢،٠٠٠  ٢،٠٠٠  ١
٢،٤٠٠  ١،٢٠٠  ٢
٤،٤٠٠

 

مدير (صاحب المشروع)عامل 

الإجمالي 

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

ملاحظات 

٣،٣٣٣  ٤٠،٠٠٠
٣،٣٣٣  ٤٠،٠٠٠

 

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٨٣  ١،٠٠٠
٥٠  ٦٠٠
٢٥  ٣٠٠
٥٠  ٦٠٠
٢٠٨  ٢،٥٠٠

 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

محل بمساحة ٥٠ متر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

رسوم تراخيص 

مصروفات تسويق (سنوي) 

أدوات مكتبية وقرطاسية 

مصروفات هاتف وجوال 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

١،٢٠٠ ٥،٤٠٠ ٣،٦٠٠ ١٠،٢٠٠ 

١٠٠
٤٥٠
٣٠٠
٨٥٠

 

المياه 

الكهرباء غاز 

الإجمالي 

تكاليف الصيانة وقطع 

البند 

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٢٥ 

٢٥ 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

٣٠٠
٣٠٠

 

البند 

صيانة ثلاجات الإجمالي 

٤٤،٦٦٦ ٥٢،٨٠٠ ٤٠،٠٠٠ ٢،٥٠٠ 

١٠،٢٠٠ ٣٠٠ 

١٥٠،٤٦٦ ٧،٥٢٣ 

١٥٧،٩٨٩ 

٣،٧٢٢
٤،٤٠٠
٣،٣٣٣
٢٠٨
٨٥٠
٢٥
١٢،٥٣٩
٦٢٧
١٣،١٦٦

 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

تكاليف الصيانة وقطع الغيار

اموع 

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية قائمة الأصول والخصوم التفصيلية 

طريقة الحساب (فرضية) التكلفة البند
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية ٧،٨٩٩ نقدية
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية ٧،٨٩٩ ذمم
٠ ٠ مدينون
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية ١٥،٧٩٩ مخزون بأنواعه
٠ ٠ أصوم متداولة أخرى
٣١،٥٩٨ الإجمالي

 

التكلفة (ريال) نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوي 

الأصول المتداولة 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة 

المنشآت والمباني 

البند 

٤٠٠ 

٤٠٠ 

الآلات والمعدات 

%١٠  ٤،٠٠٠
٤،٠٠٠

 

تجهيز الفرناموع 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

٣٥٠  %١٠  ٣،٥٠٠  ٣،٥٠٠  ١ 
٦٣  %١٠  ٦٣٠  ٢١٠  ٣ 
٣٦٠  %١٥  ٢،٤٠٠  ١،٢٠٠  ٢ 
٣٠٠  %١٠  ٣،٠٠٠  ٣،٠٠٠  ١ 
٣٥٠  %١٠  ٣،٥٠٠  ٣،٥٠٠  ١ 
٤٥٠  %١٠  ٤،٥٠٠  ٤،٥٠٠  ١ 
١٨٧٣  ١٧،٥٣٠ 

 

عجانة 

غاز اسطوانات 

هواء مكيف 

وإطفاء سلامة أنظمة 

غازية مشروبات ثلاجة 

غذائية مواد وحفظ عرض ثلاجة الإجمالي 

الأثاث 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

١٣٥  %١٠  ١،٣٥٠  ٤٥٠  ٣ 
١٣٥  ١،٣٥٠ 

 

طاولات أطقم 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

٣٠٠  %١٠  ٣،٠٠٠  ٣،٠٠٠  ١ 
١٠٠٠  %١٠  ١٠،٠٠٠  ١٠،٠٠٠  ١ 
٢٥٠  %١٠  ٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  ١ 
١٥٥٠  ١٥،٥٠٠ 

 

المنيوم واجهة 

داخلي ديكور محل لوحة 

الإجمالي 

البند 

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٣٣ 

١٥٦ ١١ 

١٢٩ ٣٣٠ 

٤٠٠  ٤،٠٠٠ المنشآت والمباني
١،٨٧٣  ١٧،٥٣٠ الآلات والمعدات
١٣٥  ١،٣٥٠ الأثاث
١،٥٥٠  ١٥،٥٠٠ أصول أخرى
٣،٩٥٨  ٣٨،٣٨٠ الإجمالي

 

الأصول الثابتة 

مصروفات التأسيس 

البند 

التكلفة 

١،٢٠٠ 

١،٢٠٠ 

القيمة 

مصروفات تأسيس أخرى 

الإجمالي 

البند 

٣١،٥٩٨ 

٣٨،٣٨٠ 

١،٢٠٠ 

٧١،١٧٨ 

تفصيل القيمة 

أصول متداولة
أصول ثابتة
مصروفات تأسيس
اموع

 

البند 

رأس المال المستثمر 

١٧٨،٦  ٠٠٠،٦٥  ٣ 

 ٥ 

قيمة التمويل
قيمة القرض

عدد سنوات السداد

قيمة القرض 

عدد سنوات السداد

نسبة الخدمة التجاري

 

تمويل شخصي قرض حسن 

قرض بنك تجاري

الخصوم وحقوق الملكية 

الغرفة التجاریة الصناعیة بجدة – مركز جدة لتنمیة المنشآت الصغیرة – إدارة دراسات الفرص الاستثماریة

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى 

١ السنة 

١٤٤،٠٩٥ 

١،٤٤١ 

١،٤٤١ 

١٤١،٢١٣ 

٢٩،٩٦٣ 

٥٢،٨٠٠ 

٤٠،٠٠٠ 

٢،٥٠٠ 

١٠،٢٠٠ 

٣٠٠ 

٣،٩٥٨ 

١٣٩،٧٢١ 

١،٤٩٢ 

٠ 

١،٤٩٢ 

١،٤٩٢ 

 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠  %٨٠  %٧٠  %٧٠  %٧٠  %٦٥  %٦٥  %٦٠  %٦٠  %٥٥  %٥٠ 
١٤،٣٢٠  ١٤،٣٢٠  ١٢،٥٣٠  ١٢،٥٣٠  ١٢،٥٣٠  ١١،٦٣٥  ١١،٦٣٥  ١٠،٧٤٠  ١٠،٧٤٠  ٩،٨٤٥  ٨،٩٥٠ 
١٤٣  ١٤٣  ١٢٥  ١٢٥  ١٢٥  ١١٦  ١١٦  ١٠٧  ١٠٧  ٩٨  ٩٠ 
١٤٣  ١٤٣  ١٢٥  ١٢٥  ١٢٥  ١١٦  ١١٦  ١٠٧  ١٠٧  ٩٨  ٩٠ 
١٤،٠٣٤  ١٤،٠٣٤  ١٢،٢٧٩  ١٢،٢٧٩  ١٢،٢٧٩  ١١،٤٠٢  ١١،٤٠٢  ١٠،٥٢٥  ١٠،٥٢٥  ٩،٦٤٨  ٨،٧٧١ 
٢،٩٧٨  ٢،٩٧٨  ٢،٦٠٦  ٢،٦٠٦  ٢،٦٠٦  ٢،٤١٩  ٢،٤١٩  ٢،٢٣٣  ٢،٢٣٣  ٢،٠٤٧  ١،٨٦١ 
٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠ 
٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣ 
٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨ 
٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠ 
٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥ 
٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠  ٣٣٠ 
١٢،١٢٤  ١٢،١٢٤  ١١،٧٥٢  ١١،٧٥٢  ١١،٧٥٢  ١١،٥٦٦  ١١،٥٦٦  ١١،٣٨٠  ١١،٣٨٠  ١١،١٩٤  ١١،٠٠٨ 
١،٩٠٩  ١،٩٠٩  ٥٢٧  ٥٢٧  ٥٢٧  ١٦٤-  ١٦٤-  ٨٥٥-  ٨٥٥-  ١،٥٤٦-  ٢،٢٣٧- 
٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠ 
١،٩٠٩  ١،٩٠٩  ٥٢٧  ٥٢٧  ٥٢٧  ١٦٤-  ١٦٤-  ٨٥٥-  ٨٥٥-  ١،٥٤٦-  ٢،٢٣٧- 
١،٩٠٩  ١،٩٠٩  ٥٢٧  ٥٢٧  ٥٢٧  ١٦٤-  ١٦٤-  ٨٥٥-  ٨٥٥-  ١،٥٤٦-  ٢،٢٣٧- 

 

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١٤،٣٢٠ الإيرادات ١٤٣ (ومردودات الترويج خصم( ١٤٣ (البيع عمولات( ١٤،٠٣٤ الإيرادات صافي التكاليف 

٢،٩٧٨ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤،٤٠٠ والأجور الرواتب ٣،٣٣٣ الإيجارات 

٢٠٨ الإدارية المصاريف ٨٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٣٣٠ الأصول إهلاك ١٢،١٢٤ التكاليف إجمالي ١،٩٠٩ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ١،٩٠٩ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

١،٩٠٩ الربح صافي 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ ٢١٤،٨٠٠ ٢،١٤٨ 

٢،١٤٨ 

٢١٠،٥٠٤ 

٤٤،٦٦٦ ٥٢،٨٠٠ ٤٠،٠٠٠ ٢،٥٠٠ 

١٠،٢٠٠ ٣٠٠ 

٣،٩٥٨ 

١٥٤،٤٢٤ ٥٦،٠٨٠ ٠ 

٥٦،٠٨٠ ٥٦،٠٨٠ 

%٩٥  %٩٠  %٨٥  الإنتاجية الطاقة
٢٠٤،٠٦٠  ١٩٣،٣٢٠  ١٨٢،٥٨٠  ١٤٤،٠٩٥  الإيرادات
٢،٠٤١  ١،٩٣٣  ١،٨٢٦  ١،٤٤١  (ومردودات الترويج خصم(
٢،٠٤١  ١،٩٣٣  ١،٨٢٦  ١،٤٤١  (البيع عمولات(
١٩٩،٩٧٩  ١٨٩،٤٥٤  ١٧٨،٩٢٨  ١٤١،٢١٣  الإيرادات صافي
التكاليف
٤٢،٤٣٣  ٤٠،١٩٩  ٣٧،٩٦٦  ٢٩،٩٦٣  (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠  والأجور الرواتب
٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠  الإيجارات
٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  الإدارية المصاريف
١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠  والطاقة المرافق تكاليف
٣٠٠  ٣٠٠  ٣٠٠  ٣٠٠  الغيار وقطع الصيانة تكاليف
٣،٩٥٨  ٣،٩٥٨  ٣،٩٥٨  ٣،٩٥٨  الأصول إهلاك
١٥٢،١٩١  ١٤٩،٩٥٧  ١٤٧،٧٢٤  ١٣٩،٧٢١  التكاليف إجمالي
٤٧،٧٨٨  ٣٩،٤٩٦  ٣١،٢٠٤  ١،٤٩٢  التشغيل ربح إجمالي
٠  ٠  ٠  ٠  بنكية خدمة رسوم
٤٧،٧٨٨  ٣٩،٤٩٦  ٣١،٢٠٤  ١،٤٩٢  الزكاة قبل الربح صافي
الزكاة
٤٧،٧٨٨  ٣٩،٤٩٦  ٣١،٢٠٤  ١،٤٩٢  الربح صافي

 

%٧٨،٧٩ %٦٧،١٤ %٥٥،٤٩ %٤٣،٨٤ %٢،١٠ الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

 

%٢٦،٦٤ %٢٣،٩٠ %٢٠،٨٥ %١٧،٤٤ %١،٠٦ المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

ميزانية عمومية افتتاحية

إجمالي فرعي إجمالي ق الملكية إجمالي فرعي إجمالي أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة: 

ض ودائنون 

ن 

مجموع الخصوم المتداولة 

٠ 

خصوم طويلة الأجل: 

ض طويلة الأجل ٠٠٠،٦٥ 

ى 

مجموع الخصوم طويلة الأجل 

٦٥،٠٠٠ 

مجموع الخصوم 

٦٥،٠٠٠ 

حقوق الملكية (رأس المال)

٦،١٧٨ 

٦،١٧٨ 

مجموع الخصوم وحقوق الملكية 

٧١،١٧٨ 

أصول متداولة: 

نقدية ٨٩٩،٧ قرو

مدينون وعملاء ٨٩٩،٧ موردو

مخزون خامات وبضائع ٧٩٩،١٥ 

أصول متداولة أخرى ٠ 

مجموع الأصول المتداولة 

٣١،٥٩٨ 

أصول ثابتة: 

أثاث ٣٥٠،١ قرو

آلات ومعدات ٥٣٠،١٧ خصوم طويلة أخر

٤،٠٠٠ ومنشآت مباني 

٠ أرض 

١٦،٧٠٠ أخرى ثابتة أصول 

مجموع الأصول الثابتة 

٣٩،٥٨٠ 

مجموع الأصول

٧١،١٧٨ 

 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

١،٦٤٩  ١،٢١٥  ٢،١٦٣  ٣،١١٢  ٤،٠٦٠  ٣،٨٩٤  ٣،٧٢٧  ٤،٢٥٢  ٤،٧٧٧  ٥،٩٩٣  ٧،٨٩٩ 
١٤،٠٣٤  ١٤،٠٣٤  ١٢،٢٧٩  ١٢،٢٧٩  ١٢،٢٧٩  ١١،٤٠٢  ١١،٤٠٢  ١٠،٥٢٥  ١٠،٥٢٥  ٩،٦٤٨  ٨،٧٧١ 
١٥،٦٨٢  ١٥،٢٤٨  ١٤،٤٤٣  ١٥،٣٩١  ١٦،٣٣٩  ١٥،٢٩٦  ١٥،١٣٠  ١٤،٧٧٧  ١٥،٣٠٢  ١٥،٦٤١  ١٦،٦٧٠ 
٢،٩٧٨  ٢،٩٧٨  ٢،٦٠٦  ٢،٦٠٦  ٢،٦٠٦  ٢،٤١٩  ٢،٤١٩  ٢،٢٣٣  ٢،٢٣٣  ٢،٠٤٧  ١،٨٦١ 
٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠  ٤،٤٠٠ 
٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣  ٣،٣٣٣ 
٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨  ٢٠٨ 
٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠  ٨٥٠ 
٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥  ٢٥ 
٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠ 
١،٨٠٦  ١،٨٠٦  ١،٨٠٦  ١،٨٠٦  ١،٨٠٦  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠  ٠ 
١٣،٦٠٠  ١٣،٦٠٠  ١٣،٢٢٨  ١٣،٢٢٨  ١٣،٢٢٨  ١١،٢٣٦  ١١،٢٣٦  ١١،٠٥٠  ١١،٠٥٠  ١٠،٨٦٤  ١٠،٦٧٨ 
٢،٠٨٢  ١،٦٤٩  ١،٢١٥  ٢،١٦٣  ٣،١١٢  ٤،٠٦٠  ٣،٨٩٤  ٣،٧٢٧  ٤،٢٥٢  ٤،٧٧٧  ٥،٩٩٣ 

 

٢،٠٨٢ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١٤،٠٣٤ النقدية المقبوضات قروض 

١٦،١١٦ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٢،٩٧٨ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤،٤٠٠ والأجور الرواتب ٣،٣٣٣ الإيجارات 

٢٠٨ الإدارية المصاريف ٨٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ١،٨٠٦ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٣،٦٠٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٢،٥١٦ الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

٣٧،٧٩٩  ١٦،٠١١  ٢،٥١٦  ٧،٨٩٩ 
١٩٩،٩٧٩  ١٨٩،٤٥٤  ١٧٨،٩٢٨  ١٤١،٢١٣ 
٠
٢٣٧،٧٧٨  ٢٠٥،٤٦٥  ١٨١،٤٤٤  ١٤٩،١١٣ 
٤٢،٤٣٣  ٤٠،١٩٩  ٣٧،٩٦٦  ٢٩،٩٦٣ 
٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠  ٥٢،٨٠٠ 
٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠  ٤٠،٠٠٠ 
٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠  ٢،٥٠٠ 
١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠  ١٠،٢٠٠ 
٣٠٠  ٣٠٠  ٣٠٠  ٣٠٠ 
٠  ٠  ٠  ٠ 
١٠،٨٣٣  ٢١،٦٦٧  ٢١،٦٦٧  ١٠،٨٣٣ 
٠
١٥٩،٠٦٦  ١٦٧،٦٦٦  ١٦٥،٤٣٣  ١٤٦،٥٩٧ 
٧٨،٧١٢  ٣٧،٧٩٩  ١٦،٠١١  ٢،٥١٦ 

دراسة جدوى مشروع محل فطائر

٧٨،٧١٢ السنة أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

٢١٠،٥٠٤ النقدية المقبوضات قروض 

٢٨٩،٢١٦ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٤٤،٦٦٦ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٥٢،٨٠٠ والأجور الرواتب ٤٠،٠٠٠ الإيجارات ٢،٥٠٠ الإدارية المصاريف ١٠،٢٠٠ والطاقة المرافق تكاليف 

٣٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٥٠،٤٦٦ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ١٣٨،٧٥٠ السنة آخر النقدية رصيد

1)دراسة الجدوى

 

المراجع[+]

شارك المقالة:
السابق
دراسة جدوى محل نسخ مفاتيح
التالي
دراسة جدوى مشروع محل شاورما