دراسة جدوى مشروع مخبز لإنتاج خبز التميس

 دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

عمل مخبز لإنتاج أقراص الخبز (تميس).

خصائص ومدخلات المشروع: 

عجانة، أسطوانات غاز، شفط هواء مساحة لا تل ق عن ٠٣ متر مربع صاحب المشروع + عامل. دقيق، خميرة 

ماء، كهرباء، غاز 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

أقراص تميس المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ٦٦٠،١٨ ٤٣٦،٣٣ تكلفة الأصول الثابتة 

٥٠٠،١ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٢٧٦،١٣

١٥٨ 

%٠،٤٧ 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

٨٠،٠٠٠ 

٦٠،٠٠٠ 

٤٠،٠٠٠ 

٢٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

الافتراضات: 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). 

-١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

٢ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الإيرادات والتكاليف

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة 

٩٦،٠٠٠ 

٩٦،٠٠٠ 

التكاليف

٨،٠٠٠	١،٠	٨،٠٠٠،٠
٨،٠٠٠

أقراص خبز (تميس) وزن ٢٠٠ جم إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

٦،٠٠٠ ٧٢٠ 

٦،٧٢٠ 

٥٠٠	٢٥،٠٠	٢٠
٦٠	٢،٠٠	٣٠
٥٦٠

أكياس دقيق وزن ٥٠ كجم 

خميرة (علبة) 

الإجمالي 

الرواتب والأجور

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

١٤،٤٠٠ 

١٨،٠٠٠ 

٣٢،٤٠٠ 

الإيجارات

١،٢٠٠	١،٢٠٠	١
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
٢،٧٠٠

عامل 

صاحب المشروع الإجمالي 

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

ملاحظات 

١،٢٥٠	١٥،٠٠٠
١،٢٥٠	١٥،٠٠٠

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٨٣	١،٠٠٠
٨٣	١،٠٠٠

موقع بمساح ة٠٣ متر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

رسوم تراخيص 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

٦٠٠ 

٣،٦٠٠ ٣،٦٠٠ ٧،٨٠٠ 

٥٠
٣٠٠
٣٠٠	٣٠،٠٠	١٠
٦٥٠	___	__

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

المياه 

الكهرباء 

غاز 

الإجمالي 

تكاليف الصيانة وقطع البند 

٢٥ ٢٥ 

٣٠٠

٣٠٠

صيانة عامة

الإجمالي 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

البند 

٦،٧٢٠ ٣٢،٤٠٠ ١٥،٠٠٠ 

١،٠٠٠ ٧،٨٠٠ ٣٠٠ 

٦٣،٢٢٠ ٣،١٦١ ٦٦،٣٨١ 

٥٦٠

٢،٧٠٠

١،٢٥٠

٨٣

٦٥٠

٢٥

٥،٢٦٨

٢٦٣

٥،٥٣٢

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

تكاليف الصيانة وقطع الغيار

اموع 

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية 

الأصول المتداولة

طريقة الحساب (فرضية)	التكلفة
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٣،٣١٩
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٣،٣١٩
٠	٠
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية	٦،٦٣٨
٠	٠
	١٣،٢٧٦

البند 

نقدية 

ذمم 

مدينون 

مخزون بأنواعه 

أصوم متداولة أخرى الإجمالي 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة

المنشآت والمباني 

البند 

التكلفة (ريال) نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوي 

٣٠٠ ٢٠٠ ١٠٠ ٦٠٠ 

%١٠	٣،٠٠٠
%١٠	٢،٠٠٠
%١٠	١،٠٠٠
	٦،٠٠٠

تركيب الفرن الفخاري

إنشاء غرفة تحضير العجين من الألمنيوم تمديدات غاز 

اموع 

الآلات والمعدات 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٥٠٠	%١٠	٥،٠٠٠	٥،٠٠٠	١
١٠٠	%٢٠	٥٠٠	٥٠	١٠
٦٦	%١٠	٦٦٠	٢٢٠	٣
٦٠	%٢٠	٣٠٠	١٥٠	٢
٤٠	%١٠	٤٠٠	٢٠٠	٢
٧٦٦		٦،٨٦٠

(عجانة (عجن آله 

للعجين خشبية ألواح غاز اسطوانات 

هواء شفاط 

يدوية معدات 

الإجمالي 

الأثاث 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
٦٠	%١٠	٦٠٠	٢٠٠	٣
٢٠	%١٠	٢٠٠	١٠٠	٢
٣٨٠		٣،٨٠٠

محل واجهة 

حديد طاولات 

كراسي 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٢٠٠	%١٠	٢،٠٠٠	٢،٠٠٠	١
٢٠٠		٢،٠٠٠

محل لوحة الإجمالي 

البند 

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٦٠٠	٦،٠٠٠	المنشآت والمباني
٧٦٦	٦،٨٦٠	الآلات والمعدات
٣٨٠	٣،٨٠٠	الأثاث
٢٠٠	٢،٠٠٠	أصول أخرى
١،٩٤٦	١٨،٦٦٠	الإجمالي

٥٠ 

٦٤ 

٣٢ 

١٧ 

١٦٢ 

الأصول الثابتة 

مصروفات التأسيس

البند 

التكلفة 

١،٥٠٠ 

١،٥٠٠ 

القيمة 

رسوم تسجيل 

الإجمالي 

البند 

١٣،٢٧٦ 

١٨،٦٦٠ 

١،٥٠٠ 

٣٣،٤٣٦ 

تفصيل القيمة 

أصول متداولة

أصول ثابتة

مصروفات تأسيس

اموع

البند 

رأس المال المستثمر 

٤٣٦،٣ ٠٠٠،٣٠ ٣ 

٥ 

قيمة التمويل

قيمة القرض عدد سنوات السداد

قيمة القرض  عدد سنوات السداد نسبة الخدمة التجاري

تمويل شخصي قرض حسن 

قرض بنك تجاري

الخصوم وحقوق الملكية

الغرفة التجاریة الصناعیة بجدة – مركز جدة لتنمیة المنشآت الصغیرة – إدارة دراسات الفرص الاستثماریة

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى 

١ السنة  _  ٦٤،٤٠٠  ٦٤٤  ٦٤٤  ٦٣،١١٢  ٤،٥٠٨  ٣٢،٤٠٠  ١٥،٠٠٠  ١،٠٠٠  ٧،٨٠٠  ٣٠٠  ١،٩٤٦  ٦٢،٩٥٤  ١٥٨  ٠  ١٥٨  ١٥٨

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
٦،٤٠٠	٦،٤٠٠	٥،٦٠٠	٥،٦٠٠	٥،٦٠٠	٥،٢٠٠	٥،٢٠٠	٤،٨٠٠	٤،٨٠٠	٤،٤٠٠	٤،٠٠٠
٦٤	٦٤	٥٦	٥٦	٥٦	٥٢	٥٢	٤٨	٤٨	٤٤	٤٠
٦٤	٦٤	٥٦	٥٦	٥٦	٥٢	٥٢	٤٨	٤٨	٤٤	٤٠
٦،٢٧٢	٦،٢٧٢	٥،٤٨٨	٥،٤٨٨	٥،٤٨٨	٥،٠٩٦	٥،٠٩٦	٤،٧٠٤	٤،٧٠٤	٤،٣١٢	٣،٩٢٠
٤٤٨	٤٤٨	٣٩٢	٣٩٢	٣٩٢	٣٦٤	٣٦٤	٣٣٦	٣٣٦	٣٠٨	٢٨٠
٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠
١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠
٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣
٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠
٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥
١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢	١٦٢
٥،٣١٩	٥،٣١٩	٥،٢٦٣	٥،٢٦٣	٥،٢٦٣	٥،٢٣٥	٥،٢٣٥	٥،٢٠٧	٥،٢٠٧	٥،١٧٩	٥،١٥١
٩٥٤	٩٥٤	٢٢٦	٢٢٦	٢٢٦	١٣٩-	١٣٩-	٥٠٣-	٥٠٣-	٨٦٧-	١،٢٣١-
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٩٥٤	٩٥٤	٢٢٦	٢٢٦	٢٢٦	١٣٩-	١٣٩-	٥٠٣-	٥٠٣-	٨٦٧-	١،٢٣١-
٩٥٤	٩٥٤	٢٢٦	٢٢٦	٢٢٦	١٣٩-	١٣٩-	٥٠٣-	٥٠٣-	٨٦٧-	١،٢٣١-

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ٦،٤٠٠ الإيرادات ٦٤ (ومردودات الترويج خصم( ٦٤ (البيع عمولات( ٦،٢٧٢ الإيرادات صافي التكاليف 

٤٤٨ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٢،٧٠٠ والأجور الرواتب ١،٢٥٠ الإيجارات 

٨٣ الإدارية المصاريف ٦٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ١٦٢ الأصول إهلاك 

٥،٣١٩ التكاليف إجمالي ٩٥٤ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ٩٥٤ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

٩٥٤ الربح صافي 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ ٩٦،٠٠٠ ٩٦٠ 

٩٦٠ 

٩٤،٠٨٠ 

٦،٧٢٠ ٣٢،٤٠٠ ١٥،٠٠٠ 

١،٠٠٠ ٧،٨٠٠ ٣٠٠ 

١،٩٤٦ ٦٥،١٦٦ 

٢٨،٩١٤ ٠ 

٢٨،٩١٤ ٢٨،٩١٤ 

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
٩١،٢٠٠	٨٦،٤٠٠	٨١،٦٠٠	٦٤،٤٠٠	الإيرادات
٩١٢	٨٦٤	٨١٦	٦٤٤	(ومردودات الترويج خصم(
٩١٢	٨٦٤	٨١٦	٦٤٤	(البيع عمولات(
٨٩،٣٧٦	٨٤،٦٧٢	٧٩،٩٦٨	٦٣،١١٢	الإيرادات صافي
				التكاليف
٦،٣٨٤	٦،٠٤٨	٥،٧١٢	٤،٥٠٨	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠	والأجور الرواتب
١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	الإيجارات
١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	الإدارية المصاريف
٧،٨٠٠	٧،٨٠٠	٧،٨٠٠	٧،٨٠٠	والطاقة المرافق تكاليف
٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	الغيار وقطع الصيانة تكاليف
١،٩٤٦	١،٩٤٦	١،٩٤٦	١،٩٤٦	الأصول إهلاك
٦٤،٨٣٠	٦٤،٤٩٤	٦٤،١٥٨	٦٢،٩٥٤	التكاليف إجمالي
٢٤،٥٤٦	٢٠،١٧٨	١٥،٨١٠	١٥٨	التشغيل ربح إجمالي
٠	٠	٠	٠	بنكية خدمة رسوم
٢٤،٥٤٦	٢٠،١٧٨	١٥،٨١٠	١٥٨	الزكاة قبل الربح صافي
				الزكاة
٢٤،٥٤٦	٢٠،١٧٨	١٥،٨١٠	١٥٨	الربح صافي

 

%٨٦،٤٨ %٧٣،٤١ %٦٠،٣٥ %٤٧،٢٨ %٠،٤٧ الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

%٣٠،٧٣ %٢٧،٤٦ %٢٣،٨٣ %١٩،٧٧ %٠،٢٥ المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

ميزانية عمومية افتتاحية

	إجمالي فرعي إجمالي	ق الملكية		إجمالي فرعي إجمالي	أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:  ،٣ قروض ودائنون  ،٣ موردون  مجموع الخصوم المتداولة  ٠  خصوم طويلة الأجل:  ض طويلة الأجل ٠٠٠،٣٠  م طويلة أخرى  مجموع الخصوم طويلة الأجل  ٣٠،٠٠٠  مجموع الخصوم  ٣٠،٠٠٠  حقوق الملكية (رأس المال) ٣،٤٣٦  ٣،٤٣٦  مجموع الخصوم وحقوق الملكية  ٣٣،٤٣٦			أصول متداولة:  نقدية ٣١٩ مدينون وعملاء ٣١٩ مخزون خامات وبضائع ٦٣٨،٦  أصول متداولة أخرى ٠  مجموع الأصول المتداولة  ١٣،٢٧٦  أصول ثابتة:  أثاث ٨٠٠،٣ قرو آلات ومعدات ٨٦٠،٦ خصو ٦،٠٠٠ ومنشآت مباني  ٠ أرض  ٣،٥٠٠ أخرى ثابتة أصول  مجموع الأصول الثابتة  ٢٠،١٦٠  مجموع الأصول ٣٣،٤٣٦

دراسة جدوى مشروع مخبز لإنتاج خبز التميس

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

١٤٢-	٤٢٤-	٢٢	٤٦٧	٩١٣	٨٨٩	٨٦٦	١،٢٠٦	١،٥٤٦	٢،٢٥١	٣،٣١٩
٦،٢٧٢	٦،٢٧٢	٥،٤٨٨	٥،٤٨٨	٥،٤٨٨	٥،٠٩٦	٥،٠٩٦	٤،٧٠٤	٤،٧٠٤	٤،٣١٢	٣،٩٢٠
٦،١٣٠	٥،٨٤٨	٥،٥١٠	٥،٩٥٥	٦،٤٠١	٥،٩٨٥	٥،٩٦٢	٥،٩١٠	٦،٢٥٠	٦،٥٦٣	٧،٢٣٩
٤٤٨	٤٤٨	٣٩٢	٣٩٢	٣٩٢	٣٦٤	٣٦٤	٣٣٦	٣٣٦	٣٠٨	٢٨٠
٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠	٢،٧٠٠
١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠
٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣
٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠	٦٥٠
٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٨٣٣	٨٣٣	٨٣٣	٨٣٣	٨٣٣	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٥،٩٩٠	٥،٩٩٠	٥،٩٣٤	٥،٩٣٤	٥،٩٣٤	٥،٠٧٢	٥،٠٧٢	٥،٠٤٤	٥،٠٤٤	٥،٠١٦	٤،٩٨٨
١٤١	١٤٢-	٤٢٤-	٢٢	٤٦٧	٩١٣	٨٨٩	٨٦٦	١،٢٠٦	١،٥٤٦	٢،٢٥١

١٤١ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

٦،٢٧٢ النقدية المقبوضات قروض 

٦،٤١٣ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٤٤٨ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٢،٧٠٠ والأجور الرواتب ١،٢٥٠ الإيجارات 

٨٣ الإدارية المصاريف ٦٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٨٣٣ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

٥،٩٩٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٤٢٣ الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

٢٠،٣٠٣	٨،١٧٩	٤٢٣	٣،٣١٩
٨٩،٣٧٦	٨٤،٦٧٢	٧٩،٩٦٨	٦٣،١١٢
			٠
١٠٩،٦٧٩	٩٢،٨٥١	٨٠،٣٩١	٦٦،٤٣١
٦،٣٨٤	٦،٠٤٨	٥،٧١٢	٤،٥٠٨
٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠	٣٢،٤٠٠
١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠
١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠
٧،٨٠٠	٧،٨٠٠	٧،٨٠٠	٧،٨٠٠
٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠
٠	٠	٠	٠
٥،٠٠٠	١٠،٠٠٠	١٠،٠٠٠	٥،٠٠٠
			٠
٦٧،٨٨٤	٧٢،٥٤٨	٧٢،٢١٢	٦٦،٠٠٨
٤١،٧٩٥	٢٠،٣٠٣	٨،١٧٩	٤٢٣

٤١،٧٩٥ السنة أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

٩٤،٠٨٠ النقدية المقبوضات قروض 

١٣٥،٨٧٥ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٦،٧٢٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٣٢،٤٠٠ والأجور الرواتب ١٥،٠٠٠ الإيجارات 

١،٠٠٠ الإدارية المصاريف ٧،٨٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٣٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

٦٣،٢٢٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٧٢،٦٥٥ السنة آخر النقدية رصيد