محتويات
دراسة جدوى مشروع مقاول تركيبات خرسانة جاهزة
تعريف دراسة الجدوى
دراسة جدوى مشروع مقاول تركيبات خرسانة جاهزة
متعهد لتركيب الخرسانة الجاهزة من أسقف وأعمدة وقشرة.
خصائص ومدخلات المشروع:
صاروخ قص، كمبرسور، مثقاب، مكيف هواء مكتب بمساح ة٠٣ متر مربع
صاحب المشروع، عمالة، مهندس تركيبات خرسانة جاهزة يتم توفيرها من قبل صاحب المبنى كهرباء
الآلات والمعدات
الموقع
القوة العاملة
المواد الخام (السلع)
المرافق والتسهيلات
مخرجات المشروع:
تركيب خرسانة جاهزة
المنتج/ الخدمة
المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:
أهم الخصائص المالية:
تكلفة المشروع ٦٠٠،٢٠ ٤٤٥،٤٣ تكلفة الأصول الثابتة
٠٠٠،٣
الربح المتوقع في السنة الأولى
مصروفات التأسيس
رأس المال العامل ٨٤٥،١٩
١،٧٢٤-
%٣،٩٧-
التدفق النقدي
رأس مال المشروع
فترة استرداد رأس المال
معدل العائد على الاستثمار:
٣٠٠،٠٠٠
٢٥٠،٠٠٠
٢٠٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
١٠٠،٠٠٠
٥٠،٠٠٠
٠
٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر
الافتراضات:
تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية.
تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.
عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية:
– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد).
– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟)
عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…).
-١
-٢
-٣
المطلوب:
-١
-٢
-٣
٢
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
قائمة الإيرادات والتكاليف
برنامج الإيرادات القيمة بالريال
الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي
المنتج/ الخدمة
١٤٤،٠٠٠
١٤٤،٠٠٠
٢٨٨،٠٠٠
التكاليف
١٢،٠٠٠
١٥،٠
٨٠٠
١٢،٠٠٠
١٠،٠
١،٢٠٠
٢٤،٠٠٠
تركيب خرسانة جاهزة أسقف (متر مربع) تركيب خرسانة جاهزة قشرة خارجية (متر مربع) إجمالي الإيرادات
الرواتب والأجور
الوظيفة
العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية
٤٨،٠٠٠
٤٨،٠٠٠
٥٤،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
الإيجارات
٤،٠٠٠
٤،٠٠٠
١
٤،٠٠٠
٤،٠٠٠
١
٤،٥٠٠
١،٥٠٠
٣
١٢،٥٠٠
مدير (صاحب المشروع) مهندس تركيبات
عمالة
الإجمالي
الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري
ملاحظات
١،٦٦٧
٢٠،٠٠٠
١،٦٦٧
٢٠،٠٠٠
التكلفة السنوية التكلفة الشهرية
٨٣
١،٠٠٠
٦٧
٨٠٠
٣٣٣
٤،٠٠٠
٢٥٠
٣،٠٠٠
٥٠
٦٠٠
٥٠
٦٠٠
١٠٠
١،٢٠٠
٩٣٣
١١،٢٠٠
التكلفة الشهرية التكلفة السنوية
مكتب إداري (٠٣ متر مرع ب)
الإجمالي
المصاريف الإدارية
البند
رسوم تراخيص
رسوم عضوية الغرفة التجارية
مصروفات محاسبية
مصروفات تسويق (سنوي)
أدوات مكتبية وقرطاسية وكمبيوتر علاقات عامة وضيافة
مصروفات هاتف وجوال
الإجمالي
تكاليف المرافق والطاقة
البند
٤،٨٠٠ ٤،٨٠٠
٤٠٠
٤٠٠
الكهرباء
الإجمالي
تكاليف الصيانة وقطع
التكلفة السنوية التكلفة الشهرية
البند
٢٥٠ ٢٥٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
صيانة عامة للآلات الإجمالي
التكلفة الشهرية التكلفة السنوية
البند
١٥٠،٠٠٠ ٢٠،٠٠٠ ١١،٢٠٠ ٤،٨٠٠
٣،٠٠٠
١٨٩،٠٠٠ ٩،٤٥٠
١٩٨،٤٥٠
١٢،٥٠٠
١،٦٦٧
٩٣٣
٤٠٠
٢٥٠
١٥،٧٥٠
٧٨٨
١٦،٥٣٨
الرواتب والأجور
الإيجارات
المصاريف الإدارية
تكاليف المرافق والطاقة
تكاليف الصيانة وقطع الغيار
اموع
إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي
تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك)
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية قائمة الأصول والخصوم التفصيلية
طريقة الحساب (فرضية)
التكلفة
البند
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية
١٩،٨٤٥
نقدية
لا يوجد
٠
ذمم
٠
٠
مدينون
لا يوجد
٠
مخزون بأنواعه
٠
٠
أصوم متداولة أخرى
١٩،٨٤٥
الإجمالي
الأصول المتداولة
الأصول المتداولة
(رأس المال العامل)
الأصول الثابتة
الآلات والمعدات
البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات
٣٠٠
%١٠
٣،٠٠٠
١،٥٠٠
٢
٣٢٠
%١٠
٣،٢٠٠
١،٦٠٠
٢
٢٥٠
%١٠
٢،٥٠٠
٢،٥٠٠
١
١٥٠
%١٠
١،٥٠٠
٥٠٠
٣
٢٤٠
%١٠
٢،٤٠٠
١،٢٠٠
٢
١٢٦٠
١٢،٦٠٠
صاروخ
خرسانة مثقاب
كمبروسور
يدوية أدوات
هواء مكيف
الإجمالي
الأثاث
البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات
٣٠٠
%١٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
١
٣٠٠
٣،٠٠٠
إداري مكتب
الإجمالي
أصول أخرى
البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات
٥٠٠
%١٠
٥،٠٠٠
٥،٠٠٠
١
٥٠٠
٥،٠٠٠
داخلي ديكور الإجمالي
البند
التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري
١٠٥ ٢٥
٤٢
١٧٢
١،٢٦٠
١٢،٦٠٠
٣٠٠
٣،٠٠٠
٥٠٠
٥،٠٠٠
٢،٠٦٠
٢٠،٦٠٠
التكلفة
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
الآلات والمعدات
الأصول الثابتة الأثاث أصول أخرى
الإجمالي
مصروفات التأسيس
البند
مصروفات تأسيس أخرى
الإجمالي
القيمة
١٩،٨٤٥
٢٠،٦٠٠
٣،٠٠٠
٤٣،٤٤٥
تفصيل القيمة
البند
أصول متداولة أصول ثابتة
مصروفات تأسيس اموع
البند
رأس المال المستثمر
٤٤٥،٣ ٠٠٠،٤٠ ٣
٥
قيمة التمويل
قيمة القرض
عدد سنوات السداد
قيمة القرض
عدد سنوات السداد
نسبة الخدمة التجاري
تمويل شخصي قرض حسن
قرض بنك تجاري
الخصوم وحقوق الملكية
الغرفة التجاریة الصناعیة بجدة – مركز جدة لتنمیة المنشآت الصغیرة – إدارة دراسات الفرص الاستثماریة
قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى
١ السنة
_
١٩٣،٢٠٠
١،٩٣٢
١،٩٣٢
١٨٩،٣٣٦
١٥٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
١١،٢٠٠
٤،٨٠٠
٣،٠٠٠
٢،٠٦٠
١٩١،٠٦٠
١،٧٢٤-
٠
١،٧٢٤-
١،٧٢٤-
١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر
%٨٠
%٨٠
%٧٠
%٧٠
%٧٠
%٦٥
%٦٥
%٦٠
%٦٠
%٥٥
%٥٠
١٩،٢٠٠
١٩،٢٠٠
١٦،٨٠٠
١٦،٨٠٠
١٦،٨٠٠
١٥،٦٠٠
١٥،٦٠٠
١٤،٤٠٠
١٤،٤٠٠
١٣،٢٠٠
١٢،٠٠٠
١٩٢
١٩٢
١٦٨
١٦٨
١٦٨
١٥٦
١٥٦
١٤٤
١٤٤
١٣٢
١٢٠
١٩٢
١٩٢
١٦٨
١٦٨
١٦٨
١٥٦
١٥٦
١٤٤
١٤٤
١٣٢
١٢٠
١٨،٨١٦
١٨،٨١٦
١٦،٤٦٤
١٦،٤٦٤
١٦،٤٦٤
١٥،٢٨٨
١٥،٢٨٨
١٤،١١٢
١٤،١١٢
١٢،٩٣٦
١١،٧٦٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٧٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
١٥،٩٢٢
٢،٨٩٤
٢،٨٩٤
٥٤٢
٥٤٢
٥٤٢
٦٣٤-
٦٣٤-
١،٨١٠-
١،٨١٠-
٢،٩٨٦-
٤،١٦٢-
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٢،٨٩٤
٢،٨٩٤
٥٤٢
٥٤٢
٥٤٢
٦٣٤-
٦٣٤-
١،٨١٠-
١،٨١٠-
٢،٩٨٦-
٤،١٦٢-
٢،٨٩٤
٢،٨٩٤
٥٤٢
٥٤٢
٥٤٢
٦٣٤-
٦٣٤-
١،٨١٠-
١،٨١٠-
٢،٩٨٦-
٤،١٦٢-
%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١٩،٢٠٠ الإيرادات ١٩٢ (ومردودات الترويج خصم( ١٩٢ (البيع عمولات( ١٨،٨١٦ الإيرادات صافي التكاليف
١٢،٥٠٠ والأجور الرواتب ١،٦٦٧ الإيجارات ٩٣٣ الإدارية المصاريف ٤٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ١٧٢ الأصول إهلاك ١٥،٩٢٢ التكاليف إجمالي ٢،٨٩٤ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ٢،٨٩٤ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة
٢،٨٩٤ الربح صافي
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات
٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة
%١٠٠ ٢٨٨،٠٠٠ ٢،٨٨٠
٢،٨٨٠
٢٨٢،٢٤٠
١٥٠،٠٠٠ ٢٠،٠٠٠ ١١،٢٠٠ ٤،٨٠٠
٣،٠٠٠
٢،٠٦٠
١٩١،٠٦٠ ٩١،١٨٠ ٠
٩١،١٨٠ ٩١،١٨٠
%٩٥
%٩٠
%٨٥
_
الإنتاجية الطاقة
٢٧٣،٦٠٠
٢٥٩،٢٠٠
٢٤٤،٨٠٠
١٩٣،٢٠٠
الإيرادات
٢،٧٣٦
٢،٥٩٢
٢،٤٤٨
١،٩٣٢
(ومردودات الترويج خصم(
٢،٧٣٦
٢،٥٩٢
٢،٤٤٨
١،٩٣٢
(البيع عمولات(
٢٦٨،١٢٨
٢٥٤،٠١٦
٢٣٩،٩٠٤
١٨٩،٣٣٦
الإيرادات صافي
التكاليف
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
والأجور الرواتب
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
الإيجارات
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
الإدارية المصاريف
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
والطاقة المرافق تكاليف
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
الغيار وقطع الصيانة تكاليف
٢،٠٦٠
٢،٠٦٠
٢،٠٦٠
٢،٠٦٠
الأصول إهلاك
١٩١،٠٦٠
١٩١،٠٦٠
١٩١،٠٦٠
١٩١،٠٦٠
التكاليف إجمالي
٧٧،٠٦٨
٦٢،٩٥٦
٤٨،٨٤٤
١،٧٢٤-
التشغيل ربح إجمالي
٠
٠
٠
٠
بنكية خدمة رسوم
٧٧،٠٦٨
٦٢،٩٥٦
٤٨،٨٤٤
١،٧٢٤-
الزكاة قبل الربح صافي
الزكاة
٧٧،٠٦٨
٦٢،٩٥٦
٤٨،٨٤٤
١،٧٢٤-
الربح صافي
%٢٠٩،٨٧ %١٧٧،٣٩ %١٤٤،٩١ %١١٢،٤٣ %٣،٩٧- الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي
%٣٢،٣١ %٢٨،٧٤ %٢٤،٧٨ %٢٠،٣٦ %٠،٩١- المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
ميزانية عمومية افتتاحية
إجمالي فرعي إجمالي
ق الملكية
إجمالي فرعي إجمالي
أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:
ض ودائنون
ن
مجموع الخصوم المتداولة
٠
خصوم طويلة الأجل:
ض طويلة الأجل ٠٠٠،٤٠
م طويلة أخرى
مجموع الخصوم طويلة الأجل
٤٠،٠٠٠
مجموع الخصوم
٤٠،٠٠٠
حقوق الملكية (رأس المال)
٣،٤٤٥
٣،٤٤٥
مجموع الخصوم وحقوق الملكية
٤٣،٤٤٥
أصول متداولة:
نقدية ٨٤٥،١٩ قرو
مدينون وعملاء ٠ موردو
مخزون خامات وبضائع ٠
أصول متداولة أخرى ٠
مجموع الأصول المتداولة
١٩،٨٤٥
أصول ثابتة:
أثاث ٠٠٠،٣ قرو
آلات ومعدات ٦٠٠،١٢ خصو
٠ ومنشآت مباني
٠ أرض
٨،٠٠٠ أخرى ثابتة أصول
مجموع الأصول الثابتة
٢٣،٦٠٠
مجموع الأصول
٤٣،٤٤٥
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى
١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر
٩،٦٠٥
٧،٦٥٠
٨،٠٤٧
٨،٤٤٤
٨،٨٤١
٩،٣٠٣
٩،٧٦٥
١١،٤٠٣
١٣،٠٤١
١٥،٨٥٥
١٩،٨٤٥
١٨،٨١٦
١٨،٨١٦
١٦،٤٦٤
١٦،٤٦٤
١٦،٤٦٤
١٥،٢٨٨
١٥،٢٨٨
١٤،١١٢
١٤،١١٢
١٢،٩٣٦
١١،٧٦٠
٢٨،٤٢١
٢٦،٤٦٦
٢٤،٥١١
٢٤،٩٠٨
٢٥،٣٠٥
٢٤،٥٩١
٢٥،٠٥٣
٢٥،٥١٥
٢٧،١٥٣
٢٨،٧٩١
٣١،٦٠٥
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١٢،٥٠٠
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
١،٦٦٧
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٩٣٣
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٤٠٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٢٥٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
٠
١،١١١
١،١١١
١،١١١
١،١١١
١،١١١
٠
٠
٠
٠
٠
٠
١٦،٨٦١
١٦،٨٦١
١٦،٨٦١
١٦،٨٦١
١٦،٨٦١
١٥،٧٥٠
١٥،٧٥٠
١٥،٧٥٠
١٥،٧٥٠
١٥،٧٥٠
١٥،٧٥٠
دراسة جدوى مشروع مقاول تركيبات خرسانة جاهزة
١١،٥٥٩
٩،٦٠٥
٧،٦٥٠
٨،٠٤٧
٨،٤٤٤
٨،٨٤١
٩،٣٠٣
٩،٧٦٥
١١،٤٠٣
١٣،٠٤١
١٥،٨٥٥
١١،٥٥٩ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة
١٨،٨١٦ النقدية المقبوضات قروض
٣٠،٣٧٥ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي
التدفقات النقدية الخارجة
١٢،٥٠٠ والأجور الرواتب ١،٦٦٧ الإيجارات ٩٣٣ الإدارية المصاريف ٤٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ١،١١١ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى
١٦،٨٦١ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ١٣،٥١٤ الشهر آخر النقدية رصيد
* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل
الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية
قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات
٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة
١٠٢،٧٦٨
٥١،٠٨٥
١٣،٥١٤
١٩،٨٤٥
دراسة جدوى مشروع مقاول تركيبات خرسانة جاهزة (1)
٢٦٨،١٢٨
٢٥٤،٠١٦
٢٣٩،٩٠٤
١٨٩،٣٣٦
٠
٣٧٠،٨٩٦
٣٠٥،١٠١
٢٥٣،٤١٨
٢٠٩،١٨١
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
١٥٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
٢٠،٠٠٠
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
١١،٢٠٠
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
٤،٨٠٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
٣،٠٠٠
٠
٠
٠
٠
٦،٦٦٧
١٣،٣٣٣
١٣،٣٣٣
٦،٦٦٧
٠
١٩٥،٦٦٧
٢٠٢،٣٣٣
٢٠٢،٣٣٣
١٩٥،٦٦٧
١٧٥،٢٢٩
١٠٢،٧٦٨
٥١،٠٨٥
١٣،٥١٤
١٧٥،٢٢٩ السنة أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة
٢٨٢،٢٤٠ النقدية المقبوضات قروض
٤٥٧،٤٦٩ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي
التدفقات النقدية الخارجة
١٥٠،٠٠٠ والأجور الرواتب ٢٠،٠٠٠ الإيجارات ١١،٢٠٠ الإدارية المصاريف
٤،٨٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٣،٠٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى
١٨٩،٠٠٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٢٦٨،٤٦٩ السنة آخر النقدية رصيد
المراجع
