دراسة جدوى مشروع مشغل خياطة ثياب نسائية

 دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

 

إنشاء مصنع لخياطة الثياب النسائية (إنتاج بالكميات) ومن ثم توزيعها على المحلات التجارية، وكذلك التعاقد مع الشركات لصناعة الملابس الموحدة.

مكائن خياطة، آلة تطريز، مكيفات هواء، مكنة تطريز بالكميوتر، معدات يدوية مساحة حوالي ٠٠٢ متر مربع، مفيوقع غير تجاري (لا يسترط أن يكون في شارع رئيسي مديرة مصممة، خياطة، مطرزة، مندوبة مبيعات 

قماش قطن وحرير، خيوط، كلف تطريز 

كهرباء 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

ثياب نسائية قطن وحرير المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ٣٠٥،٤١ ٠١٩،٩٧ تكلفة الأصول الثابتة 

٠٠٠،٤ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٧١٤،٥١

٣،١٦٩- 

%٣،٢٧- 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

٢٥٠،٠٠٠ 

٢٠٠،٠٠٠ 

١٥٠،٠٠٠ 

١٠٠،٠٠٠ 

٥٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة الدخل المتوقع. 

تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). ٢ 

الافتراضات: -١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

قائمة الإيرادات والتكاليف 

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة 

٢٠١،٦٠٠ 

١٤٤،٠٠٠ 

٣٤٥،٦٠٠ 

التكاليف 

١٦،٨٠٠	٧٠،٠	٢٤٠
١٢،٠٠٠	١٠٠،٠	١٢٠
٢٨،٨٠٠

جلابيات ( قطن + بلاستر) جلابيات حرير 

إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

٣٨،٨٨٠ ٢٥،٠٥٦ ١،٨٠٠ ١٢٠ 

٦٥،٨٥٦ 

٣،٢٤٠	٤،٥٠	٧٢٠
٢،٠٨٨	٥،٨٠	٣٦٠
١٥٠	٥،٠٠	٣٠
١٠	١٠،٠٠	١
٥،٤٨٨

قماش (قطن + بليستر) (متر) 

قماش حرير (متر) 

خيوط (حبة) 

إبر (علبة) 

الإجمالي 

الرواتب والأجور 

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

٣٠،٠٠٠ 

٥٧،٦٠٠ 

١٨،٠٠٠ 

١٨،٠٠٠ 

١٨،٠٠٠ 

١٤١،٦٠٠ 

الإيجارات 

٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	١
٤،٨٠٠	١،٢٠٠	٤
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
١١،٨٠٠

مديرة المشروع (مصممة) خياطة 

عاملة تفصيل 

عاملة تطريز 

مندوبة مبيعات 

الإجمالي 

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

ملاحظات 

٢،٠٨٣	٢٥،٠٠٠
٢،٠٨٣	٢٥،٠٠٠

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٨٣	١،٠٠٠
٤٢	٥٠٠
٥٠	٦٠٠
٥٠	٦٠٠
١٥٠	١،٨٠٠
٣٧٥	٤،٥٠٠

مساحة ٠٠٢تم ر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

كتلوجات تصاميم 

مصروفات تسويق (سنوي) 

أدوات مكتبية وقرطاسية وكمبيوتر علاقات عامة وضيافة 

مصروفات هاتف وجوال 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

٦،٠٠٠ ٦،٠٠٠ 

٥٠٠
٥٠٠	___	__

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

الكهرباء 

الإجمالي 

تكاليف الصيانة وقطع البند 

٢٥ ٢٥ 

٣٠٠

٣٠٠

صيانة سنوية الإجمالي

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

مصروفات متنوعة أخرى البند 

٢٥٠ 

٢٥٠ 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

٣،٠٠٠

٣،٠٠٠

البند 

معارض داخلية الإجمالي 

٦٥،٨٥٦ ١٤١،٦٠٠ ٢٥،٠٠٠ ٤،٥٠٠ 

٦،٠٠٠ 

٣٠٠ 

٣،٠٠٠ 

٢٤٦،٢٥٦ ١٢،٣١٣ ٢٥٨،٥٦٩ 

٥،٤٨٨

١١،٨٠٠

٢،٠٨٣

٣٧٥

٥٠٠

٢٥

٢٥٠

٢٠،٥٢١

١،٠٢٦

٢١،٥٤٧

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

تكاليف الصيانة وقطع الغيار

مصروفات متنوعة أخرى 

اموع 

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية 

طريقة الحساب (فرضية)	التكلفة	البند
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	١٢،٩٢٨	نقدية
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	١٢،٩٢٨	ذمم
٠	٠	مدينون
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية	٢٥،٨٥٧	مخزون بأنواعه
٠	٠	أصوم متداولة أخرى
	٥١،٧١٤	الإجمالي

التكلفة (ريال) نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوي 

الأصول المتداولة 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة 

المنشآت والمباني 

البند 

٥٠٠ 

٥٠٠ 

الآلات والمعدات 

%١٠	٥،٠٠٠
	٥،٠٠٠

تجهيز المعمل اموع

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

١٠٠٠	%١٠	١٠،٠٠٠	٢،٥٠٠	٤
٤٨٠	%١٠	٤،٨٠٠	١،٢٠٠	٤
٦٠	%٢٠	٣٠٠	٣٠٠	١
٣٠٠	%٢٠	١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
١٧	%٢٠	٨٥	٨٥	١
٨٠	%٢٠	٤٠٠	٤٠٠	١
٢٠	%١٠	٢٠٠	٢٠٠	١
٧٢	%١٠	٧٢٠	١٢٠	٦
٥٠	%١٠	٥٠٠	٥٠٠	١
٢٠	%٢٠	١٠٠	١٠٠	١
٢٤٠٠	%٢٠	١٢،٠٠٠	١٢،٠٠٠	١
٤٤٩٩		٣٠،٦٠٥

خياطة مكنة 

هواء مكيف 

كهربائي مقص 

تنظيف مكنة 

الأزارير كبس آلة 

بخار مكواة 

قص طاولة 

عرض منكان 

ملابس علاقة 

يدوية معدات 

(كمبيوتر (تطريز مكنة الإجمالي 

الأثاث 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

١٣٥	%١٥	٩٠٠	١٥٠	٦
١٦٠	%٢٠	٨٠٠	٢٠٠	٤
٢٠٠	%٢٠	١،٠٠٠	٢٥٠	٤
٤٩٥		٢،٧٠٠

كراسي 

كنب 

الخياطة لمكنة طاولات 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
٣٠٠		٣،٠٠٠

محل لوحة الإجمالي 

البند

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٤٢ 

٣٧٥ ٤١ 

٢٥ 

٤٨٣ 

٥٠٠	٥،٠٠٠
٤،٤٩٩	٣٠،٦٠٥
٤٩٥	٢،٧٠٠
٣٠٠	٣،٠٠٠
٥،٧٩٤	٤١،٣٠٥

الأصول الثابتة 

مصروفات التأسيس 

التكلفة 

المنشآت والمباني 

الآلات والمعدات 

الأثاث 

أصول أخرى 

الإجمالي 

البند 

١،٠٠٠ 

١،٠٠٠ 

٢،٠٠٠ 

٤،٠٠٠ 

القيمة 

كتلوجات 

مصروفات قانونية 

رسوم تسجيل 

الإجمالي 

البند 

٥١،٧١٤ 

٤١،٣٠٥ 

٤،٠٠٠ 

٩٧،٠١٩ 

تفصيل القيمة 

أصول متداولة أصول ثابتة 

مصروفات تأسيس اموع 

البند 

رأس المال المستثمر 

 ٠١٩،٧  ٠٠٠،٩٠  ٣ 

 ٥ 

قيمة التمويل	تمويل شخصي
قيمة القرض	قرض حسن
عدد سنوات السداد
قيمة القرض	قرض بنك تجاري
عدد سنوات السداد
نسبة الخدمة التجاري

الخصوم وحقوق الملكية 

١ السنة  _  ٢٣١،٨٤٠  ٢،٣١٨  ٢،٣١٨  ٢٢٧،٢٠٣  ٤٤،١٧٨  ١٤١،٦٠٠  ٢٥،٠٠٠  ٤،٥٠٠  ٦،٠٠٠  ٣٠٠  ٣،٠٠٠  ٥،٧٩٤  ٢٣٠،٣٧٢  ٣،١٦٩-  ٠  ٣،١٦٩-  ٣،١٦٩-

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
٢٣،٠٤٠	٢٣،٠٤٠	٢٠،١٦٠	٢٠،١٦٠	٢٠،١٦٠	١٨،٧٢٠	١٨،٧٢٠	١٧،٢٨٠	١٧،٢٨٠	١٥،٨٤٠	١٤،٤٠٠
٢٣٠	٢٣٠	٢٠٢	٢٠٢	٢٠٢	١٨٧	١٨٧	١٧٣	١٧٣	١٥٨	١٤٤
٢٣٠	٢٣٠	٢٠٢	٢٠٢	٢٠٢	١٨٧	١٨٧	١٧٣	١٧٣	١٥٨	١٤٤
٢٢،٥٧٩	٢٢،٥٧٩	١٩،٧٥٧	١٩،٧٥٧	١٩،٧٥٧	١٨،٣٤٦	١٨،٣٤٦	١٦،٩٣٤	١٦،٩٣٤	١٥،٥٢٣	١٤،١١٢
٤،٣٩٠	٤،٣٩٠	٣،٨٤٢	٣،٨٤٢	٣،٨٤٢	٣،٥٦٧	٣،٥٦٧	٣،٢٩٣	٣،٢٩٣	٣،٠١٨	٢،٧٤٤
١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠
٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣
٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥
٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠
٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣	٤٨٣
١٩،٩٠٧	١٩،٩٠٧	١٩،٣٥٨	١٩،٣٥٨	١٩،٣٥٨	١٩،٠٨٣	١٩،٠٨٣	١٨،٨٠٩	١٨،٨٠٩	١٨،٥٣٥	١٨،٢٦٠
٢،٦٧٣	٢،٦٧٣	٣٩٩	٣٩٩	٣٩٩	٧٣٨-	٧٣٨-	١،٨٧٥-	١،٨٧٥-	٣،٠١١-	٤،١٤٨-
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٢،٦٧٣	٢،٦٧٣	٣٩٩	٣٩٩	٣٩٩	٧٣٨-	٧٣٨-	١،٨٧٥-	١،٨٧٥-	٣،٠١١-	٤،١٤٨-
٢،٦٧٣	٢،٦٧٣	٣٩٩	٣٩٩	٣٩٩	٧٣٨-	٧٣٨-	١،٨٧٥-	١،٨٧٥-	٣،٠١١-	٤،١٤٨-

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ٢٣،٠٤٠ الإيرادات ٢٣٠ (ومردودات الترويج خصم( ٢٣٠ (البيع عمولات( ٢٢،٥٧٩ الإيرادات صافي التكاليف 

٤،٣٩٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ١١،٨٠٠ والأجور الرواتب ٢،٠٨٣ الإيجارات 

٣٧٥ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٢٥٠ أخرى متنوعة مصروفات ٤٨٣ الأصول إهلاك 

١٩،٩٠٧ التكاليف إجمالي ٢،٦٧٣ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ٢،٦٧٣ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

٢،٦٧٣ الربح صافي 

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ ٣٤٥،٦٠٠ ٣،٤٥٦ 

٣،٤٥٦ 

٣٣٨،٦٨٨ 

٦٥،٨٥٦ ١٤١،٦٠٠ ٢٥،٠٠٠ ٤،٥٠٠ 

٦،٠٠٠ 

٣٠٠ 

٣،٠٠٠ 

٥،٧٩٤ 

٢٥٢،٠٥٠ ٨٦،٦٣٨ ٠ 

٨٦،٦٣٨ ٨٦،٦٣٨ 

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
٣٢٨،٣٢٠	٣١١،٠٤٠	٢٩٣،٧٦٠	٢٣١،٨٤٠	الإيرادات
٣،٢٨٣	٣،١١٠	٢،٩٣٨	٢،٣١٨	(ومردودات الترويج خصم(
٣،٢٨٣	٣،١١٠	٢،٩٣٨	٢،٣١٨	(البيع عمولات(
٣٢١،٧٥٤	٣٠٤،٨١٩	٢٨٧،٨٨٥	٢٢٧،٢٠٣	الإيرادات صافي
				التكاليف
٦٢،٥٦٣	٥٩،٢٧٠	٥٥،٩٧٨	٤٤،١٧٨	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠	والأجور الرواتب
٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠	الإيجارات
٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	الإدارية المصاريف
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	والطاقة المرافق تكاليف
٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	الغيار وقطع الصيانة تكاليف
٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	أخرى متنوعة مصروفات
٥،٧٩٤	٥،٧٩٤	٥،٧٩٤	٥،٧٩٤	الأصول إهلاك
٢٤٨،٧٥٧	٢٤٥،٤٦٤	٢٤٢،١٧٢	٢٣٠،٣٧٢	التكاليف إجمالي
٧٢،٩٩٦	٥٩،٣٥٥	٤٥،٧١٣	٣،١٦٩-	التشغيل ربح إجمالي
٠	٠	٠	٠	بنكية خدمة رسوم
٧٢،٩٩٦	٥٩،٣٥٥	٤٥،٧١٣	٣،١٦٩-	الزكاة قبل الربح صافي
				الزكاة
٧٢،٩٩٦	٥٩،٣٥٥	٤٥،٧١٣	٣،١٦٩-	الربح صافي

 

%٨٩،٣٠ %٧٥،٢٤ %٦١،١٨ %٤٧،١٢ %٣،٢٧- الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

%٢٥،٥٨ %٢٢،٦٩ %١٩،٤٧ %١٥،٨٨ %١،٣٩- المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

ميزانية عمومية افتتاحية

	إجمالي فرعي إجمالي	ق الملكية		إجمالي فرعي إجمالي	أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:  ،١٢ قروض ودائنون  ،١٢ موردون  مجموع الخصوم المتداولة  ٠  خصوم طويلة الأجل:  ض طويلة الأجل ٠٠٠،٩٠  م طويلة أخرى  مجموع الخصوم طويلة الأجل  ٩٠،٠٠٠  مجموع الخصوم  ٩٠،٠٠٠  حقوق الملكية (رأس المال) ٧،٠١٩  ٧،٠١٩  مجموع الخصوم وحقوق الملكية  ٩٧،٠١٩			أصول متداولة:  نقدية ٩٢٨ مدينون وعملاء ٩٢٨ مخزون خامات وبضائع ٨٥٧،٢٥  أصول متداولة أخرى ٠  مجموع الأصول المتداولة  ٥١،٧١٤  أصول ثابتة:  أثاث ٧٠٠،٢ قرو آلات ومعدات ٦٠٥،٣٠ خصو ٥،٠٠٠ ومنشآت مباني  أرض  ٧،٠٠٠ أخرى ثابتة أصول  مجموع الأصول الثابتة  ٤٥،٣٠٥  مجموع الأصول ٩٧،٠١٩

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

٧٥٧،٦٩٣-	١٤١٣،١٦-	٢٠٤،٩٧٣٣	١٨٢٣،١٠٧	٣٤٤١،٢٤	٣٦٩٦،١٧٣	٣٩٥١،١٠٧	٥٣٤٢،٨٤	٦،٧٣٥	٩،٢٦٣	١٢،٩٢٨
٢٢،٥٧٩	٢٢،٥٧٩	١٩،٧٥٧	١٩،٧٥٧	١٩،٧٥٧	١٨،٣٤٦	١٨،٣٤٦	١٦،٩٣٤	١٦،٩٣٤	١٥،٥٢٣	١٤،١١٢
٢١،٨٢٢	٢١،١٦٦	١٩،٩٦٢	٢١،٥٨٠	٢٣،١٩٨	٢٢،٠٤٢	٢٢،٢٩٧	٢٢،٢٧٧	٢٣،٦٦٩	٢٤،٧٨٦	٢٧،٠٤٠
٤،٣٩٠	٤،٣٩٠	٣،٨٤٢	٣،٨٤٢	٣،٨٤٢	٣،٥٦٧	٣،٥٦٧	٣،٢٩٣	٣،٢٩٣	٣،٠١٨	٢،٧٤٤
١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠	١١،٨٠٠
٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣	٢،٠٨٣
٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥	٣٧٥
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥	٢٥
٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠	٢٥٠
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٢١،٩٢٤	٢١،٩٢٤	٢١،٣٧٥	٢١،٣٧٥	٢١،٣٧٥	١٨،٦٠١	١٨،٦٠١	١٨،٣٢٦	١٨،٣٢٦	١٨،٠٥٢	١٧،٧٧٧
١٠٢-	٧٥٨-	١،٤١٣-	٢٠٥	١،٨٢٣	٣،٤٤١	٣،٦٩٦	٣،٩٥١	٥،٣٤٣	٦،٧٣٥	٩،٢٦٣

دراسة جدوى مشروع مشغل خياطة ثياب نسائية

١٠٢،٢٢٧- الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

٢٢،٥٧٩ النقدية المقبوضات قروض 

٢٢،٤٧٧ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٤،٣٩٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ١١،٨٠٠ والأجور الرواتب ٢،٠٨٣ الإيجارات 

٣٧٥ الإدارية المصاريف ٥٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٢٥ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٢٥٠ أخرى متنوعة مصروفات ٠ بنكية خدمة رسوم ٢،٥٠٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

٢١،٩٢٤ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٥٥٣ الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

٥٧٢٠٩،٢٤	٢٢،٠٦٠	٥٥٣	١٢،٩٢٨
٣٢١،٧٥٤	٣٠٤،٨١٩	٢٨٧،٨٨٥	٢٢٧،٢٠٣
			٠
٣٧٨،٩٦٣	٣٢٦،٨٨٠	٢٨٨،٤٣٨	٢٤٠،١٣٢
٦٢،٥٦٣	٥٩،٢٧٠	٥٥،٩٧٨	٤٤،١٧٨
١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠	١٤١،٦٠٠
٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠	٢٥،٠٠٠
٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠	٤،٥٠٠
٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠	٦،٠٠٠
٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠	٣٠٠
٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠
٠	٠	٠	٠
١٥،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	١٥،٠٠٠
			٠
٢٥٧،٩٦٣	٢٦٩،٦٧٠	٢٦٦،٣٧٨	٢٣٩،٥٧٨
١٢١،٠٠٠	٥٧،٢٠٩	٢٢،٠٦٠	٥٥٣

دراسة جدوى مشروع مشغل خياطة ثياب نسائية

١٢٠٩٩٩،٦٤ السنة أول النقدية رصيد 

التدفقات الداخلة 

٣٣٨،٦٨٨ النقدية المقبوضات قروض 

٤٥٩،٦٨٨ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٦٥،٨٥٦ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ١٤١،٦٠٠ والأجور الرواتب ٢٥،٠٠٠ الإيجارات 

٤،٥٠٠ الإدارية المصاريف ٦،٠٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٣٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٣،٠٠٠ أخرى متنوعة مصروفات ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

٢٤٦،٢٥٦ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٢١٣،٤٣٢ السنة آخر النقدية رصيد