دراسة جدوى مشروع كافتيريا فئة ج

 دراسة الجدوى ‏ هي دراسة يقوم بها صاحب فكرة مشروع جديد للتمكن من تطبيق المشروع ونجاحه. دراسة الجدوى توضح الاستثمارات المطلوبة، والعائد المتوقع والمؤثرات الخارجية على المشروع، مثل قوانين الدولة، والمُنافسة والتطور التقني والفني

 

كافتريا شعبية لبيع الوجبات السريعة (سندوتشات، مشروبات غازية).

خصائص ومدخلات المشروع: 

ثلاجة عرض، سخان سندوتشات، مكيف هواء، بتوجاز مساحة ٥٢ متر مربع في منطةق شعبية 

صاحب المشروع، عمالة 

مشروبات غازية، مكونات السندوتشات 

كهرباء، ماء 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

وجبات إفطار المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ٦٥٠،١٤ ٩٤٤،٤٨ تكلفة الأصول الثابتة 

٠٠٠،٢ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٢٩٤،٣٢

١١،٥٣١- 

%٢٣،٥٦- 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

٦٠،٠٠٠ 

٤٠،٠٠٠ 

٢٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

٢٠،٠٠٠- ٤٠،٠٠٠- 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

الافتراضات: 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). 

-١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

٢ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الإيرادات والتكاليف

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة

١٠٨،٠٠٠ 

٤٢،٠٠٠ 

٣٠،٠٠٠ 

١٨٠،٠٠٠ 

التكاليف

٩،٠٠٠	١،٥	٦٠٠٠
٣،٥٠٠	١،٠	٣٥٠٠
٢،٥٠٠	١،٠	٢٥٠٠
١٥،٠٠٠

سندوتشات 

مشروبات غازية مشروبات ساخنة إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

٣٦،٠٠٠ ٣٣،٦٠٠ ٧،٥٠٠ ٧٧،١٠٠ 

٣،٠٠٠	٠،٥٠	٦،٠٠٠
٢،٨٠٠	٠،٨٠	٣،٥٠٠
٦٢٥	٠،٢٥	٢،٥٠٠
٦،٤٢٥

سندوتشات 

مشروبات غازية 

مشروبات ساخنة 

الإجمالي 

الرواتب والأجور

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

٢٨،٨٠٠ 

١٨،٠٠٠ 

٤٦،٨٠٠ 

الإيجارات

٢،٤٠٠	١،٢٠٠	٢
١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
٣،٩٠٠

عامل 

صاحب المشروع الإجمالي 

الأصل ملاحظات قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

ملاحظات 

١،٦٦٧	٢٠،٠٠٠
١،٦٦٧	٢٠،٠٠٠

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٨٣	١،٠٠٠
٨٣	١،٠٠٠

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

مساحة ٥٢ تمر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

رسوم تراخيص 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

٨٤٠ 

٦،٠٠٠ ١،٤٤٠ ٨،٢٨٠ 

٧٠

٥٠٠

١٢٠

٦٩٠

المياه 

الكهرباء 

غاز 

الإجمالي 

تكاليف الصيانة وقطع 

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

البند 

٥٠ 

٦٠٠

٦٠٠

صيانة عامة 

٥٠ الإجمالي 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

البند 

٧٧،١٠٠ ٤٦،٨٠٠ ٢٠،٠٠٠ ١،٠٠٠ 

٨،٢٨٠ 

٦٠٠ 

١٥٣،٧٨٠ ٧،٦٨٩ 

١٦١،٤٦٩ 

٦،٤٢٥

٣،٩٠٠

١،٦٦٧

٨٣

٦٩٠

٥٠

١٢،٨١٥

٦٤١

١٣،٤٥٦

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

تكاليف الصيانة وقطع الغيار 

اموع

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية

الأصول المتداولة

طريقة الحساب (فرضية)	التكلفة
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٨،٠٧٣
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٨،٠٧٣
٠	٠
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية	١٦،١٤٧
٠	٠
	٣٢،٢٩٤

البند 

نقدية 

ذمة 

مدينون 

مخزون بأنواعه 

أصوم متداولة أخرى الإجمالي 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة

…. 

البند 

التكلفة (ريال) نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوي 

٥٠٠ 

٥٠٠ 

الآلات والمعدات 

%١٠	٥،٠٠٠
	٥،٠٠٠

تجهيز داخلي اموع 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
١٧٠	%١٠	١،٧٠٠	١،٧٠٠	١
٣٠	%١٠	٣٠٠	٣٠٠	١
٤٥	%١٠	٤٥٠	٣	١٥٠
٢٤٠	%١٠	٢،٤٠٠	١،٢٠٠	٢
٨٠	%١٠	٨٠٠	٨٠٠	١
٨٦٥		٨،٦٥٠

عرض ثلاجة 

فريزر 

بتجاز 

غاز اسطوانه 

هواء مكيف 

عرض سخان 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

١٠٠	%١٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	١
١٠٠		١،٠٠٠

داخلي ديكور الإجمالي 

البند 

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٥٠٠	٥،٠٠٠	….
٨٦٥	٨،٦٥٠	الآلات والمعدات
١٠٠	١،٠٠٠	أصول أخرى
١،٤٦٥	١٤،٦٥٠	الإجمالي

٤٢ 

٧٢ 

٨ 

١٢٢ 

البند 

التكلفة 

الأصول الثابتة 

مصروفات التأسيس

٢،٠٠٠ ٢،٠٠٠ 

مصروفات تأسيس أخرى الإجمالي 

القيمة 

٣٢،٢٩٤ 

١٤،٦٥٠ 

٢،٠٠٠ 

٤٨،٩٤٤ 

تفصيل القيمة 

البند 

أصول متداولة أصول ثابتة 

اموع 

البند 

رأس المال المستثمر 

مصروفات تأسيس

٩٤٤،٣ ٠٠٠،٤٥ ٣ 

٥ 

قيمة التمويل

قيمة القرض

عدد سنوات السداد

قيمة القرض

عدد سنوات السداد

نسبة الخدمة التجاري

تمويل شخصي قرض حسن 

قرض بنك تجاري 

الخصوم وحقوق الملكية

الغرفة التجاریة الصناعیة بجدة – مركز جدة لتنمیة المنشآت الصغیرة – إدارة دراسات الفرص الاستثماریة

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى 

١ السنة  _  ١٢٠،٧٥٠  ١،٢٠٨  ١،٢٠٨  ١١٨،٣٣٥  ٥١،٧٢١  ٤٦،٨٠٠  ٢٠،٠٠٠  ١،٠٠٠  ٨،٢٨٠  ٦٠٠  ١،٤٦٥  ١٢٩،٨٦٦  ١١،٥٣١-  ٠  ١١،٥٣١-  ١١،٥٣١-

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
١٢،٠٠٠	١٢،٠٠٠	١٠،٥٠٠	١٠،٥٠٠	١٠،٥٠٠	٩،٧٥٠	٩،٧٥٠	٩،٠٠٠	٩،٠٠٠	٨،٢٥٠	٧،٥٠٠
١٢٠	١٢٠	١٠٥	١٠٥	١٠٥	٩٨	٩٨	٩٠	٩٠	٨٣	٧٥
١٢٠	١٢٠	١٠٥	١٠٥	١٠٥	٩٨	٩٨	٩٠	٩٠	٨٣	٧٥
١١،٧٦٠	١١،٧٦٠	١٠،٢٩٠	١٠،٢٩٠	١٠،٢٩٠	٩،٥٥٥	٩،٥٥٥	٨،٨٢٠	٨،٨٢٠	٨،٠٨٥	٧،٣٥٠
٥،١٤٠	٥،١٤٠	٤،٤٩٨	٤،٤٩٨	٤،٤٩٨	٤،١٧٦	٤،١٧٦	٣،٨٥٥	٣،٨٥٥	٣،٥٣٤	٣،٢١٣
٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠
١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧
٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣
٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠
٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠
١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢	١٢٢
١١،٦٥٢	١١،٦٥٢	١١،٠١٠	١١،٠١٠	١١،٠١٠	١٠،٦٨٨	١٠،٦٨٨	١٠،٣٦٧	١٠،٣٦٧	١٠،٠٤٦	٩،٧٢٥
١٠٨	١٠٨	٧٢٠-	٧٢٠-	٧٢٠-	١،١٣٣-	١،١٣٣-	١،٥٤٧-	١،٥٤٧-	١،٩٦١-	٢،٣٧٥-
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
١٠٨	١٠٨	٧٢٠-	٧٢٠-	٧٢٠-	١،١٣٣-	١،١٣٣-	١،٥٤٧-	١،٥٤٧-	١،٩٦١-	٢،٣٧٥-
١٠٨	١٠٨	٧٢٠-	٧٢٠-	٧٢٠-	١،١٣٣-	١،١٣٣-	١،٥٤٧-	١،٥٤٧-	١،٩٦١-	٢،٣٧٥-

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١٢،٠٠٠ الإيرادات ١٢٠ (ومردودات الترويج خصم( ١٢٠ (البيع عمولات( ١١،٧٦٠ الإيرادات صافي التكاليف 

٥،١٤٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٣،٩٠٠ والأجور الرواتب ١،٦٦٧ الإيجارات 

٨٣ الإدارية المصاريف ٦٩٠ والطاقة المرافق تكاليف ٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ١٢٢ الأصول إهلاك 

١١،٦٥٢ التكاليف إجمالي ١٠٨ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ١٠٨ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

١٠٨ الربح صافي 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ ١٨٠،٠٠٠ ١،٨٠٠ 

١،٨٠٠ 

١٧٦،٤٠٠ 

٧٧،١٠٠ ٤٦،٨٠٠ ٢٠،٠٠٠ ١،٠٠٠ 

٨،٢٨٠ 

٦٠٠ 

١،٤٦٥ 

١٥٥،٢٤٥ ٢١،١٥٥ ٠ 

٢١،١٥٥ ٢١،١٥٥ 

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
١٧١،٠٠٠	١٦٢،٠٠٠	١٥٣،٠٠٠	١٢٠،٧٥٠	الإيرادات
١،٧١٠	١،٦٢٠	١،٥٣٠	١،٢٠٨	(ومردودات الترويج خصم(
١،٧١٠	١،٦٢٠	١،٥٣٠	١،٢٠٨	(البيع عمولات(
١٦٧،٥٨٠	١٥٨،٧٦٠	١٤٩،٩٤٠	١١٨،٣٣٥	الإيرادات صافي
				التكاليف
٧٣،٢٤٥	٦٩،٣٩٠	٦٥،٥٣٥	٥١،٧٢١	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠	والأجور الرواتب
٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠	الإيجارات
١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	الإدارية المصاريف
٨،٢٨٠	٨،٢٨٠	٨،٢٨٠	٨،٢٨٠	والطاقة المرافق تكاليف
٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	الغيار وقطع الصيانة تكاليف
١،٤٦٥	١،٤٦٥	١،٤٦٥	١،٤٦٥	الأصول إهلاك
١٥١،٣٩٠	١٤٧،٥٣٥	١٤٣،٦٨٠	١٢٩،٨٦٦	التكاليف إجمالي
١٦،١٩٠	١١،٢٢٥	٦،٢٦٠	١١،٥٣١-	التشغيل ربح إجمالي
٠	٠	٠	٠	بنكية خدمة رسوم
١٦،١٩٠	١١،٢٢٥	٦،٢٦٠	١١،٥٣١-	الزكاة قبل الربح صافي
				الزكاة
١٦،١٩٠	١١،٢٢٥	٦،٢٦٠	١١،٥٣١-	الربح صافي

 

%٤٣،٢٢ %٣٣،٠٨ %٢٢،٩٣ %١٢،٧٩ %٢٣،٥٦- الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

%١١،٩٩ %٩،٦٦ %٧،٠٧ %٤،١٨ %٩،٧٤- المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

دراسة جدوى مشروع كافتيريا فئه ج

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

ميزانية عمومية افتتاحية

	إجمالي فرعي إجمالي	ق الملكية		إجمالي فرعي إجمالي	أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:  ٣،٨ قروض ودائنون ٣،٨ موردون  مجموع الخصوم المتداولة  ٠  خصوم طويلة الأجل:  ٠ قروض طويلة الأجل ٠٠٠،٤٥ م طويلة أخرى  مجموع الخصوم طويلة الأجل  ٤٥،٠٠٠  مجموع الخصوم  ٤٥،٠٠٠  حقوق الملكية (رأس المال) ٣،٩٤٤  ٣،٩٤٤  مجموع الخصوم وحقوق الملكية  ٤٨،٩٤٤			أصول متداولة:  نقدية ٠٧ مدينون وعملاء ٠٧ مخزون خامات وبضائع ١٤٧،١٦  أصول متداولة أخرى ٠  مجموع الأصول المتداولة  ٣٢،٢٩٤  أصول ثابتة:  أثاث  آلات ومعدات ٦٥٠،٨ خصو ٥،٠٠٠ ومنشآت مباني  ٠ أرض  ٣،٠٠٠ أخرى ثابتة أصول  مجموع الأصول الثابتة  ١٦،٦٥٠  مجموع الأصول ٤٨،٩٤٤

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

٧،٤٥٣-	٦،٤٣٣-	٤،٥٨٥-	٢،٧٣٨-	٨٩٠-	١٢١	١،١٣٢	٢،٥٥٧	٣،٩٨٢	٥،٨٢١	٨،٠٧٣
١١،٧٦٠	١١،٧٦٠	١٠،٢٩٠	١٠،٢٩٠	١٠،٢٩٠	٩،٥٥٥	٩،٥٥٥	٨،٨٢٠	٨،٨٢٠	٨،٠٨٥	٧،٣٥٠
٤،٣٠٧	٥،٣٢٧	٥،٧٠٥	٧،٥٥٢	٩،٤٠٠	٩،٦٧٦	١٠،٦٨٧	١١،٣٧٧	١٢،٨٠٢	١٣،٩٠٦	١٥،٤٢٣
٥،١٤٠	٥،١٤٠	٤،٤٩٨	٤،٤٩٨	٤،٤٩٨	٤،١٧٦	٤،١٧٦	٣،٨٥٥	٣،٨٥٥	٣،٥٣٤	٣،٢١٣
٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠	٣،٩٠٠
١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧	١،٦٦٧
٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣	٨٣
٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠	٦٩٠
٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠	٥٠
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	١،٢٥٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
١٢،٧٨٠	١٢،٧٨٠	١٢،١٣٨	١٢،١٣٨	١٢،١٣٨	١٠،٥٦٦	١٠،٥٦٦	١٠،٢٤٥	١٠،٢٤٥	٩،٩٢٤	٩،٦٠٣
٨،٤٧٣-	٧،٤٥٣-	٦،٤٣٣-	٤،٥٨٥-	٢،٧٣٨-	٨٩٠-	١٢١	١،١٣٢	٢،٥٥٧	٣،٩٨٢	٥،٨٢١

دراسة جدوى مشروع كافتيريا فئه ج

٨،٤٧٣- الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١١،٧٦٠ النقدية المقبوضات قروض 

٣،٢٨٧ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٥،١٤٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٣،٩٠٠ والأجور الرواتب ١،٦٦٧ الإيجارات 

٨٣ الإدارية المصاريف ٦٩٠ والطاقة المرافق تكاليف ٥٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ١،٢٥٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٢،٧٨٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٩،٤٩٣- الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

١٩،٠٧٨-	١٦،٧٦٨-	٩،٤٩٣-	٨،٠٧٣
١٦٧،٥٨٠	١٥٨،٧٦٠	١٤٩،٩٤٠	١١٨،٣٣٥
١٤٨،٥٠٢	١٤١،٩٩٢	١٤٠،٤٤٧	١٢٦،٤٠٨
٧٣،٢٤٥	٦٩،٣٩٠	٦٥،٥٣٥	٥١،٧٢١
٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠	٤٦،٨٠٠
٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠	٢٠،٠٠٠
١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠	١،٠٠٠
٨،٢٨٠	٨،٢٨٠	٨،٢٨٠	٨،٢٨٠
٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠	٦٠٠
٠	٠	٠	٠
٧،٥٠٠	١٥،٠٠٠	١٥،٠٠٠	٧،٥٠٠
			٠
١٥٧،٤٢٥	١٦١،٠٧٠	١٥٧،٢١٥	١٣٥،٩٠١
٨،٩٢٣-	١٩،٠٧٨-	١٦،٧٦٨-	٩،٤٩٣-

دراسة جدوى مشروع كافتيريا فئه ج

٨،٩٢٣- السنة أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١٧٦،٤٠٠ النقدية المقبوضات قروض ٠

١٦٧،٤٧٧ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

٧٧،١٠٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤٦،٨٠٠ والأجور الرواتب ٢٠،٠٠٠ الإيجارات 

١،٠٠٠ الإدارية المصاريف ٨،٢٨٠ والطاقة المرافق تكاليف ٦٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٥٣،٧٨٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ١٣،٦٩٧ السنة آخر النقدية رصيد