دراسة جدوى مشروع محل أيس كريم

دراسة جدوى مشروع محل أيس كريم

 

تعريف دراسة الجدوى

دراسة جدوى مشروع محل أيس كريم

 

 

مشروع لبيع الأيس كريم والفيشار والحلويات و العصائر الطازجة وغيرها.

 

خصائص ومدخلات المشروع: 

آلة صنع الأيس كريم، آلة صنع الفيشار، خلاط عصير، فريزر، مكيف هواء مساحة لا تل ق عن ٥٢ متر مربع 

صاحب المشروع، عامل 

مواد صنع الأيس كريم 

كهرباء، ماء 

الآلات والمعدات 

الموقع 

القوة العاملة 

المواد الخام (السلع) 

المرافق والتسهيلات 

مخرجات المشروع: 

 

إيس كريم وعصائر طازجة وحلويات المنتج/ الخدمة

المنفعة الاجتماعية والاقتصادية:

 

أهم الخصائص المالية: 

تكلفة المشروع ١٩٠،٩٢ ٨٠٧،١١٥ تكلفة الأصول الثابتة 

٠٠٠،٢ 

الربح المتوقع في السنة الأولى 

مصروفات التأسيس

رأس المال العامل ٦١٧،٢١

 

٢٠،٩٨٧ 

%١٨،١٢ 

التدفق النقدي 

رأس مال المشروع

فترة استرداد رأس المال 

معدل العائد على الاستثمار: 

٣٠٠،٠٠٠ 

٢٥٠،٠٠٠ 

٢٠٠،٠٠٠ 

١٥٠،٠٠٠ 

١٠٠،٠٠٠ 

٥٠،٠٠٠ 

٠ 

٠ السنة الأولى السنة الثانية السنة الثالثة السنة الرابعة السنة الخامسة ١ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

الافتراضات التي بنيت عليها الدراسة والمطلوب من المستثمر 

الافتراضات: 

تم افتراض برنامج للإيراد مبني على دراسة مصغرة للسوق ومن سؤال أصحاب الاختصاص. تم افتراض نسب الإيراد الشهري والسنوي في قائمة الدخل بناًء على توقعات شخصية موضحة في أعلى قائمة تم افتراض أن البيع بالنقد في قائمة التدفقات النقدية. 

تحديث البيانات الخاصة بالتكاليف والأسعار.

عمل دراسة تسويقية مصغرة خاصة في مجال التعرف على المنافسة من ناحية: 

– نوع المنافسة (الأسعار، الجودة، طريقة الدفع، الموقع، خدمة ما بعد البيع، مواعيد التسليم، الكيمة). – شدة المنافسة (ضعيفة، قوية، لا توجد). 

– المزايا التنافسية للمشروع (ماذا يميز المشروع عن غيرة؟) 

عمل دراسة فنية مصغرة (التقنية المستخدمة، الأيدي العاملة، خصائص الموقع،…). 

-١ 

-٢ 

-٣ 

المطلوب: 

-١ 

-٢ 

-٣ 

٢ 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الإيرادات والتكاليف 

برنامج الإيرادات القيمة بالريال 

الكمية الشهرية قيمة الوحدة إجمالي الإيراد الشهرية إجمالي الإيراد السنوي 

المنتج/ الخدمة 

٩٣،٦٠٠ 

٣٢،٤٠٠ 

٧٢،٠٠٠ 

١٩٨،٠٠٠ 

التكاليف 

٧،٨٠٠	٢	٣٩٠٠
٢،٧٠٠	٣	٩٠٠
٦،٠٠٠	٤	١٥٠٠
١٦،٥٠٠

 

أيس كريم 

فيشار 

عصيرات مثلجة أو طازجة إجمالي الإيرادات 

الكمية الشهرية تكلفة الوحدة إجمالي التكلفة الشهرية إجمالي التكلفة السنوية 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) البند 

٣،٦٠٠ ٣،٦٠٠ ١،٤٤٠ ٦،٠٠٠ ١،٢٠٠ ٦٠٠ 

١،٨٠٠ ١٨،٢٤٠ 

٣٠٠	٥٠	٦
٣٠٠	١٠٠	٣
١٢٠	٦٠	٢
٥٠٠	٥٠٠	١
١٠٠	١٠٠	١
٥٠	٥٠	١
١٥٠	٧٥	٢
١،٥٢٠

 

حليب صنع الايس كريم (كرتون) بسكوت (كرتون) 

كاسات بلاستيك (كرتون) 

فواكه طازجة 

فستق وتوت 

فيشار

كاسات بلاستيك عصير 

الإجمالي 

الرواتب والأجور 

العدد الراتب الشهري إجمالي الرواتب الشهرية إجمالي الرواتب السنوية 

الوظيفة 

١٤،٤٠٠ 

٣٠،٠٠٠ 

٤٤،٤٠٠ 

الإيجارات 

١،٢٠٠	١،٢٠٠	١
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	١
٣،٧٠٠

 

عامل 

صاحب المشروع الإجمالي 

ملاحظات ملاحظات 

قيمة الإيجار السنوية قيمة الإيجار الشهري 

٢،٥٠٠	٣٠،٠٠٠
٢،٥٠٠	٣٠،٠٠٠

 

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٦٧	٨٠٠
١٠٠	١،٢٠٠
٥٠	٦٠٠
٥٠	٦٠٠
١٠٠	١،٢٠٠
٣٦٧	٤،٤٠٠

 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

الأصل 

مساحة ٥٢ تمر مربع 

الإجمالي 

المصاريف الإدارية 

البند 

رسوم تراخيص 

مصروفات تسويق (سنوي) 

أدوات مكتبية وقرطاسية وكمبيوتر علاقات عامة وضيافة 

مصروفات هاتف وجوال 

الإجمالي 

تكاليف المرافق والطاقة 

البند 

٦٠٠ 

٤،٨٠٠ ٥،٤٠٠ 

٥٠

٤٠٠

٤٥٠

 

المياه 

الكهرباء الإجمالي 

تكاليف الصيانة وقطع 

البند 

التكلفة السنوية التكلفة الشهرية 

٤٢ 

٤٢ 

التكلفة الشهرية التكلفة السنوية 

٥٠٠

٥٠٠

 

البند 

صيانة عامة

الإجمالي 

١٨،٢٤٠ ٤٤،٤٠٠ ٣٠،٠٠٠ ٤،٤٠٠ 

٥،٤٠٠ 

٥٠٠ 

١٠٢،٩٤٠ ٥،١٤٧ 

١٠٨،٠٨٧ 

١،٥٢٠

٣،٧٠٠

٢،٥٠٠

٣٦٧

٤٥٠

٤٢

٨،٥٧٨

٤٢٩

٩،٠٠٧

 

تكاليف الخامات (أو قيمة المشتريات) الرواتب والأجور 

الإيجارات 

المصاريف الإدارية 

تكاليف المرافق والطاقة 

تكاليف الصيانة وقطع الغيار 

اموع 

إحتياطي (٥ (%من إجمالي تكاليف التشغيل إجمالي التكاليف التشغيلية + الإحتياطي 

تكاليف التشغيل (ماعدا الإهلاك) 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

قائمة الأصول والخصوم التفصيلية

الأصول المتداولة 

 

طريقة الحساب (فرضية)	التكلفة
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٥،٤٠٤
٥ %من تكاليف التشغيل السنوية	٥،٤٠٤
٠	٠
١٠ %من تكاليف التشغيل السنوية	١٠،٨٠٩
٠	٠
	٢١،٦١٧

 

البند 

نقدية 

ذمم 

مدينون 

مخزون بأنواعه 

أصوم متداولة أخرى الإجمالي 

الأصول المتداولة 

 (رأس المال العامل) 

الأصول الثابتة 

المنشآت والمباني 

البند 

التكلفة (ريال) نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوي 

١٠٠٠ 

١٠٠٠ 

الآلات والمعدات 

%١٠	١٠،٠٠٠
	١٠،٠٠٠

 

تجهيز الموقع اموع 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك السنوي قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

٨٤٠٠	%١٥	٥٦،٠٠٠	٢٨،٠٠٠	٢
٢٧٧،٥	%١٥	١،٨٥٠	١،٨٥٠	١
١٦٨	%٢٠	٨٤٠	٢٨٠	٣
٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
١٧٠	%١٠	١،٧٠٠	١،٧٠٠	١
٨٠٠	%١٠	٨،٠٠٠	٤،٠٠٠	٢
٥٠٠	%١٠	٥،٠٠٠	٥،٠٠٠	١
١٠٦١٥،٥		٧٦،٣٩٠

 

كريم الأيس جهاز 

الفيشار تجهيز جهاز 

طازج عصير خلاطات 

(عرض (عصائر حفظ ثلاجة فريزر 

مركزي هواء مكيف 

المبشور الثلج جهاز 

الإجمالي 

الأثاث 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

١٥٠	%١٥	١،٠٠٠	٢٠٠	٥
٣٠	%١٠	٣٠٠	١٥٠	٢
١٥٠	%١٠	١،٥٠٠	١،٥٠٠	١
٣٣٠		٢،٨٠٠

 

عالية كراسي 

عمال كراسي 

كاونتر 

الإجمالي 

أصول أخرى 

البند الكمية السعر إجمالي التكلفة نسبة الإهلاك قيمة الإهلاك السنوية ملاحظات 

 

٣٠٠	%١٠	٣،٠٠٠	٣،٠٠٠	١
٣٠٠		٣،٠٠٠

 

محل لوحة الإجمالي 

البند 

التكلفة الاهلاك السنوي الاهلاك الشهري 

٨٣ 

٨٨٥ 

٢٨ 

٢٥ 

١،٠٢٠ 

١،٠٠٠	١٠،٠٠٠	المنشآت والمباني
١٠،٦١٦	٧٦،٣٩٠	الآلات والمعدات
٣٣٠	٢،٨٠٠	الأثاث
٣٠٠	٣،٠٠٠	أصول أخرى
١٢،٢٤٦	٩٢،١٩٠	الإجمالي

 

الأصول الثابتة 

مصروفات التأسيس 

البند 

التكلفة 

٢،٠٠٠ 

٢،٠٠٠ 

البند

القيمة 

مصروفات تأسيس أخرى الإجمالي 

٢١،٦١٧ 

٩٢،١٩٠ 

٢،٠٠٠ 

١١٥،٨٠٧ 

تفصيل القيمة 

أصول متداولة

أصول ثابتة

مصروفات تأسيس

اموع

 

البند 

رأس المال المستثمر 

٨٠٧،١٥  ٠٠٠،١٠٠  ٣ 

 ٥ 

قيمة التمويل

قيمة القرض

عدد سنوات السداد

قيمة القرض

عدد سنوات السداد

نسبة الخدمة التجاري

 

تمويل شخصي قرض حسن 

قرض بنك تجاري 

الخصوم وحقوق الملكية 

الغرفة التجاریة الصناعیة بجدة – مركز جدة لتنمیة المنشآت الصغیرة – إدارة دراسات الفرص الاستثماریة

قائمة الدخل المتوقع للسنة الأولى 

١ السنة  _  ١٣٢،٨٢٥  ١،٣٢٨  ١،٣٢٨  ١٣٠،١٦٩  ١٢،٢٣٦  ٤٤،٤٠٠  ٣٠،٠٠٠  ٤،٤٠٠  ٥،٤٠٠  ٥٠٠  ١٢،٢٤٦  ١٠٩،١٨٢  ٢٠،٩٨٧  ٠  ٢٠،٩٨٧  ٢٠،٩٨٧

 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

%٨٠	%٨٠	%٧٠	%٧٠	%٧٠	%٦٥	%٦٥	%٦٠	%٦٠	%٥٥	%٥٠
١٣،٢٠٠	١٣،٢٠٠	١١،٥٥٠	١١،٥٥٠	١١،٥٥٠	١٠،٧٢٥	١٠،٧٢٥	٩،٩٠٠	٩،٩٠٠	٩،٠٧٥	٨،٢٥٠
١٣٢	١٣٢	١١٦	١١٦	١١٦	١٠٧	١٠٧	٩٩	٩٩	٩١	٨٣
١٣٢	١٣٢	١١٦	١١٦	١١٦	١٠٧	١٠٧	٩٩	٩٩	٩١	٨٣
١٢،٩٣٦	١٢،٩٣٦	١١،٣١٩	١١،٣١٩	١١،٣١٩	١٠،٥١١	١٠،٥١١	٩،٧٠٢	٩،٧٠٢	٨،٨٩٤	٨،٠٨٥
١،٢١٦	١،٢١٦	١،٠٦٤	١،٠٦٤	١،٠٦٤	٩٨٨	٩٨٨	٩١٢	٩١٢	٨٣٦	٧٦٠
٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠
٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧
٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠
٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢
١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠	١،٠٢٠
٩،٢٩٥	٩،٢٩٥	٩،١٤٣	٩،١٤٣	٩،١٤٣	٩،٠٦٧	٩،٠٦٧	٨،٩٩١	٨،٩٩١	٨،٩١٥	٨،٨٣٩
٣،٦٤١	٣،٦٤١	٢،١٧٦	٢،١٧٦	٢،١٧٦	١،٤٤٤	١،٤٤٤	٧١١	٧١١	٢١-	٧٥٤-
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٣،٦٤١	٣،٦٤١	٢،١٧٦	٢،١٧٦	٢،١٧٦	١،٤٤٤	١،٤٤٤	٧١١	٧١١	٢١-	٧٥٤-
٣،٦٤١	٣،٦٤١	٢،١٧٦	٢،١٧٦	٢،١٧٦	١،٤٤٤	١،٤٤٤	٧١١	٧١١	٢١-	٧٥٤-

 

%٨٠ الإنتاجية الطاقة ١٣،٢٠٠ الإيرادات ١٣٢ (ومردودات الترويج خصم( ١٣٢ (البيع عمولات( ١٢،٩٣٦ الإيرادات صافي التكاليف 

١،٢١٦ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٣،٧٠٠ والأجور الرواتب ٢،٥٠٠ الإيجارات 

٣٦٧ الإدارية المصاريف ٤٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٤٢ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ١،٠٢٠ الأصول إهلاك ٩،٢٩٥ التكاليف إجمالي ٣،٦٤١ التشغيل ربح إجمالي ٠ بنكية خدمة رسوم ٣،٦٤١ الزكاة قبل الربح صافي الزكاة 

٣،٦٤١ الربح صافي 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة الدخل المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

%١٠٠ ١٩٨،٠٠٠ ١،٩٨٠ 

١،٩٨٠ 

١٩٤،٠٤٠ 

١٨،٢٤٠ ٤٤،٤٠٠ ٣٠،٠٠٠ ٤،٤٠٠ 

٥،٤٠٠ 

٥٠٠ 

١٢،٢٤٦ ١١٥،١٨٦ 

٧٨،٨٥٥ ٠ 

٧٨،٨٥٥ ٧٨،٨٥٥ 

%٩٥	%٩٠	%٨٥	_	الإنتاجية الطاقة
١٨٨،١٠٠	١٧٨،٢٠٠	١٦٨،٣٠٠	١٣٢،٨٢٥	الإيرادات
١،٨٨١	١،٧٨٢	١،٦٨٣	١،٣٢٨	(ومردودات الترويج خصم(
١،٨٨١	١،٧٨٢	١،٦٨٣	١،٣٢٨	(البيع عمولات(
١٨٤،٣٣٨	١٧٤،٦٣٦	١٦٤،٩٣٤	١٣٠،١٦٩	الإيرادات صافي
				التكاليف
١٧،٣٢٨	١٦،٤١٦	١٥،٥٠٤	١٢،٢٣٦	(المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة
٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠	والأجور الرواتب
٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	الإيجارات
٤،٤٠٠	٤،٤٠٠	٤،٤٠٠	٤،٤٠٠	الإدارية المصاريف
٥،٤٠٠	٥،٤٠٠	٥،٤٠٠	٥،٤٠٠	والطاقة المرافق تكاليف
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	الغيار وقطع الصيانة تكاليف
١٢،٢٤٦	١٢،٢٤٦	١٢،٢٤٦	١٢،٢٤٦	الأصول إهلاك
١١٤،٢٧٤	١١٣،٣٦٢	١١٢،٤٥٠	١٠٩،١٨٢	التكاليف إجمالي
٧٠،٠٦٥	٦١،٢٧٥	٥٢،٤٨٥	٢٠،٩٨٧	التشغيل ربح إجمالي
٠	٠	٠	٠	بنكية خدمة رسوم
٧٠،٠٦٥	٦١،٢٧٥	٥٢،٤٨٥	٢٠،٩٨٧	الزكاة قبل الربح صافي
				الزكاة
٧٠،٠٦٥	٦١،٢٧٥	٥٢،٤٨٥	٢٠،٩٨٧	الربح صافي

 

%٦٨،٠٩ %٦٠،٥٠ %٥٢،٩١ %٤٥،٣٢ %١٨،١٢ الاستثمارية التكاليف/ الربح صافي

 

%٤٠،٦٤ %٣٨،٠١ %٣٥،٠٩ %٣١،٨٢ %١٦،١٢ المتوقع السنوي الإيراد/ الربح صافي

 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية 

ميزانية عمومية افتتاحية

	إجمالي فرعي إجمالي	ق الملكية		إجمالي فرعي إجمالي	أصول خصوم وحقو
خصوم متداولة:  ،٥ قروض ودائنون  ،٥ موردون  مجموع الخصوم المتداولة  ٠  خصوم طويلة الأجل:  ض طويلة الأجل ٠٠٠،١٠٠  م طويلة أخرى  مجموع الخصوم طويلة الأجل  ١٠٠،٠٠٠  مجموع الخصوم  ١٠٠،٠٠٠  حقوق الملكية (رأس المال) ١٥،٨٠٧  ١٥،٨٠٧  مجموع الخصوم وحقوق الملكية  ١١٥،٨٠٧			أصول متداولة:  نقدية ٤٠٤ مدينون وعملاء ٤٠٤ مخزون خامات وبضائع ٨٠٩،١٠  أصول متداولة أخرى ٠  مجموع الأصول المتداولة  ٢١،٦١٧  أصول ثابتة:  أثاث ٨٠٠،٢ قرو آلات ومعدات ٣٩٠،٧٦ خصو ١٠،٠٠٠ ومنشآت مباني  ٠ أرض  ٥،٠٠٠ أخرى ثابتة أصول  مجموع الأصول الثابتة  ٩٤،١٩٠  مجموع الأصول ١١٥،٨٠٧

 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع للسنة الأولى 

١٢ ١١ ١٠ ٩ ٨ ٧ ٦ ٥ ٤ ٣ ٢ ١ الشهر 

١٨،٢٠٢	١٦،٣١٩	١٥،٩٠٠	١٥،٤٨١	١٥،٠٦٢	١٢،٥٩٨	١٠،١٣٤	٨،٤٠٢	٦،٦٧٠	٥،٦٧١	٥،٤٠٤
١٢،٩٣٦	١٢،٩٣٦	١١،٣١٩	١١،٣١٩	١١،٣١٩	١٠،٥١١	١٠،٥١١	٩،٧٠٢	٩،٧٠٢	٨،٨٩٤	٨،٠٨٥
٣١،١٣٨	٢٩،٢٥٥	٢٧،٢١٩	٢٦،٨٠٠	٢٦،٣٨١	٢٣،١٠٨	٢٠،٦٤٤	١٨،١٠٤	١٦،٣٧٢	١٤،٥٦٥	١٣،٤٨٩
١،٢١٦	١،٢١٦	١،٠٦٤	١،٠٦٤	١،٠٦٤	٩٨٨	٩٨٨	٩١٢	٩١٢	٨٣٦	٧٦٠
٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠	٣،٧٠٠
٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠	٢،٥٠٠
٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧	٣٦٧
٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠	٤٥٠
٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢	٤٢
٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠	٠
٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٢،٧٧٨	٠	٠	٠	٠	٠	٠
١١،٠٥٢	١١،٠٥٢	١٠،٩٠٠	١٠،٩٠٠	١٠،٩٠٠	٨،٠٤٦	٨،٠٤٦	٧،٩٧٠	٧،٩٧٠	٧،٨٩٤	٧،٨١٨
٢٠،٠٨٦	١٨،٢٠٢	١٦،٣١٩	١٥،٩٠٠	١٥،٤٨١	١٥،٠٦٢	١٢،٥٩٨	١٠،١٣٤	٨،٤٠٢	٦،٦٧٠	٥،٦٧١

دراسة جدوى مشروع محل أيس كريم

٢٠،٠٨٦ الشهر أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١٢،٩٣٦ النقدية المقبوضات قروض 

٣٣،٠٢٢ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

١،٢١٦ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٣،٧٠٠ والأجور الرواتب ٢،٥٠٠ الإيجارات 

٣٦٧ الإدارية المصاريف ٤٥٠ والطاقة المرافق تكاليف ٤٢ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٢،٧٧٨ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١١،٠٥٢ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٢١،٩٧٠ الشهر آخر النقدية رصيد 

* مع افتراض أن البيع بالنقد وليس بالآجل 

الغرفة التجارية الصناعية بجدة – مركز جدة لتنمية المنشآت الصغيرة – إدارة دراسات الفرص الاستثمارية

قائمة التدفقات النقدية المتوقع لخمس سنوات 

٥ ٤ ٣ ٢ ١ السنة 

٩٣،٥٥٤	٥٣،٣٦٧	٢١،٩٧٠	٥،٤٠٤
١٨٤،٣٣٨	١٧٤،٦٣٦	١٦٤،٩٣٤	١٣٠،١٦٩
			٠
٢٧٧،٨٩٢	٢٢٨،٠٠٣	١٨٦،٩٠٤	١٣٥،٥٧٣
١٧،٣٢٨	١٦،٤١٦	١٥،٥٠٤	١٢،٢٣٦
٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠	٤٤،٤٠٠
٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠	٣٠،٠٠٠
٤،٤٠٠	٤،٤٠٠	٤،٤٠٠	٤،٤٠٠
٥،٤٠٠	٥،٤٠٠	٥،٤٠٠	٥،٤٠٠
٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠	٥٠٠
٠	٠	٠	٠
١٦،٦٦٧	٣٣،٣٣٣	٣٣،٣٣٣	١٦،٦٦٧
			٠
١١٨،٦٩٥	١٣٤،٤٤٩	١٣٣،٥٣٧	١١٣،٦٠٣
١٥٩،١٩٧	٩٣،٥٥٤	٥٣،٣٦٧	٢١،٩٧٠

دراسة جدوى مشروع محل أيس كريم

١٥٩،١٩٧ السنة أول النقدية رصيد التدفقات الداخلة 

١٩٤،٠٤٠ النقدية المقبوضات قروض 

٣٥٣،٢٣٧ الداخلة النقدية التدفقات إجمالي 

التدفقات النقدية الخارجة 

١٨،٢٤٠ (المشتريات قيمة أو (الخامات تكلفة ٤٤،٤٠٠ والأجور الرواتب ٣٠،٠٠٠ الإيجارات 

٤،٤٠٠ الإدارية المصاريف ٥،٤٠٠ والطاقة المرافق تكاليف ٥٠٠ الغيار وقطع الصيانة تكاليف ٠ بنكية خدمة رسوم ٠ القروض سداد مدفوعات نقدية أخرى 

١٠٢،٩٤٠ الخارجة النقدية التدفقات إجمالي ٢٥٠،٢٩٧ السنة آخر النقدية رصيد 

 

¹⁾دراسة الجدوى